Отчет по ндс в 1с 8 3 пошаговая инструкция



Отчет по ндс в 1с 8 3 пошаговая инструкция

Учет НДС в 1С Бухгалтерия 8.3


В статье будет рассмотрена настройка и отображение НДС — наиболее «популярного» налога. Для начала настроим «Учетную политику», чтобы НДС верно учитывался. В одной статье невозможно рассмотреть все вопросы и нюансы по учету НДС.

Именно поэтому мы разберем лишь главные особенности на понятных примерах. Наша организация — плательщик НДС, купила 5 письменных столов по цене 1600 рублей на сумму 8000 рублей (НДС составляет 1333,33 рублей).

Потом продали столы по 3000 рублей, на сумму 15000 рублей (НДС равен 2288,14 рублям).

  1. Внесем сведения в декларацию по НДС за первый квартал настоящего года.
  2. Внесем документы в 1С.
  3. Создадим две основных книги: покупок и продаж.

Укажем поступление продукции через строку меню «Покупки» — «Поступление» и оформим документ поступления.

Введем данные в шапку документа, затем в табличную часть внесем приобретаемую продукцию, выделив сумму НДС. В нижнюю строку требуется внести сведения и зарегистрировать входящую счет-фактуру.

При проведении документа будут оформлены проводки и выделена сумма НДС.

6666,67 рублей создали себестоимость – дебет счета 41.01 «Товары на складах» – в корреспонденции с долгом перед контрагентом — кредит счета 60.01 – «Расчеты с поставщиками и подрядчиками». 1333,33 рублей — «входящий» НДС, который мы примем к зачету – дебет счета 19 «НДС по приобретенным МПЗ» – в корреспонденцией с нашим долгом перед контрагентом — кредит счета 60.01 – «Расчеты с поставщиками и подрядчиками». Себестоимость товара будет 6666,67 руб.

(Дт. счета 41.01), НДС к зачету 1333,33 руб. (Дт. счета 19) и долг перед контрагентом составит 8000 рублей (Кт.

Счета 60.01). При этом будет создана запись в регистре «НДС предъявленный», поле «Приход». Приход по подобному регистру накапливает входящий НДС, подобно записи в дебет счета 19. Как можно заметить, движение документа построено на движении регистров.

Рассмотрим, что это представляет из себя. Все сведения в программе размещены в регистрах и учет НДС в приложении построен на регистрах накопления. Перечень регистров по НДС можно рассмотреть, применяя панель опций, открыв меню «Все функции» и вкладку «Регистры накопления».

Если вкладку «Все функции» не видно, включить ее получится в строке меню «Сервис» — «Параметры», нажав галочку «Все функции». Каждый регистр обладает своим предназначением:

  1. «НДС предъявленный» необходим для хранения сведений о суммах НДС, предоставленных контрагентами купленных ценностей;
  2. информации создается отчет «Книга продаж» и так далее.
  3. «НДС покупки» нужен для хранения данных о записях книги покупок, по его информации оформляется отчет «Книга покупок»;
  4. «НДС продажи» требуется для хранения сведений о записях книги продаж и по его

Как можно увидеть из наименований, каждый регистр отвечает за определенную вкладку. Затем, открыв оформленный «Счет-фактуру», можно увидеть, какие проводки и записи в регистры были осуществлены данным документом — клавиша «Дт/Кт».

Мы принимаем входящий НДС с кредита 19.03 счета в дебет счета 68.02.

Данной операцией мы уменьшим НДС к уплате. После осуществления «Формирования записей книги покупок» сальдо по счету 19.03 составляет 0, а по 68.02 – дебетовый остаток равен 1333,33 руб., то есть бюджет нам должен на сегодняшний момент. Это указано в отчете «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» – 19.03 и 68.02, в строке меню «Отчеты» из категории отчетов «Стандартные».

Этим же самым документом осуществляется запись в списки накопления «НДС предъявленный» (строчка «Расход» и запись в список «НДС покупки»).

Запись в список «НДС предъявленный» по строчке «Расход» подобна внесению в кредит счета 19 «НДС по приобретенным ценностям». А значит, мы приняли к вычету входящий НДС. При помощи записи в регистр «НДС покупки» наша покупка окажется в «Книге покупок». Оформим ее в строке меню «Отчеты», раздел «НДС» — «Книга покупок».
Оформим ее в строке меню «Отчеты», раздел «НДС» — «Книга покупок». Кликнем «Сформировать», указав период, и осуществляем проверку сведений.

Для последующего рассмотрения вопроса укажем реализацию купленной продукции и выделим НДС — строка меню «Продажи», а в журнале документации «Реализация» сделаем другой документ.

Заполнив шапку документа, выберем в табличной части реализуемую продукцию «Стол письменный». Для примера введем количество, которое мы купили — 5 штук, однако стоимость реализации у нас составляет 3000 рублей, на общую сумму 15000 рублей.

В таблице вынесен НДС — 2500 рублей. Рассмотрим, каким образом он отобразился на счетах бухгалтерского учета при проведении документа — клавиша «Дт/Кт». При проведении были оформлены проводки, отображающие:

  1. Списание себестоимости наших столов 6666,67 рублей в кредит 41.01 «Товары на складах» и тут же отображение по дебету 90.02 «Себестоимость продаж»;
  2. Долг по уплате НДС, равный 2500 рублям перед бюджетом по кредиту 68.02 «НДС», в корреспонденции с дебетом 90.03 «НДС».
  3. Выручку от продажи – 15 000 рублей в кредит 90.01 «Выручка» и тут же отображен долг покупателя по дебету 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками»;

Во втором разделе «Движений документа» можно увидеть запись в регистре «НДС Продажи», обеспечивающий попадание продажи в «Книгу продаж».

Оформим «Книгу продаж» через строку меню «Отчеты» — «НДС». Кликнув «Сформировать», получаем отчет. Оформим ОСВ по счету 68.02 «НДС» и рассмотрим изменение ситуации.

  • Оборот по дебету счета – 1333,33 (входящий налог поступления);
  • Оборот по кредиту счета 2500 (исходящий из реализации);
  • Сальдо по кредиту счета – 1166,67 (сумма для перечисления в бюджет за первый квартал настоящего года).

Для более подробного рассмотрения корреспондирующих счетов можно сделать отчет «Анализ счета», расположенный в строке меню «Отчеты» — «Стандартные отчеты». В меню «Отчеты» — «Анализ учета» можно увидеть «Анализ учета по НДС». Сделав отчет, можно наглядно рассмотреть картину нашей работы по НДС.

Каждая ячейка расшифровывается при помощи двойного клика мышки. В меню «Все функции» находится «Помощник по учету НДС». Благодаря помощнику по учету НДС осуществляются регламентные действия по учету НДС, регулируется правильность и последовательность производства данных операций.

Тут же получится оформить отчеты по НДС — книгу покупок и книгу продаж, декларацию по НДС. Декларацию по НДС требуется подавать каждый квартал не позже 25 числа месяца, последующего за отчетным кварталом.

С 2015 года декларация по НДС — единственный документ, который требуется подавать лишь в цифровом варианте. Подача декларации в стандартной форме приравнивается к не подаче декларации.

В приложении налоговую декларацию по НДС получится посмотреть во вкладке «Регламентированные отчеты», строке меню «Отчеты». Благодаря клавише «Создать» выбираем из перечня форм «Декларация по НДС». В открывшееся диалоговое окно вписываем отчетный период и кликаем «Создать».

В появившейся форме отчета кликаем «Заполнить» и проверяем сведения. Как можно отметить, в отчете отобразилась сумма к уплате, и во вкладке 2 мы заметим суммы входящего и исходящего НДС.

Тщательно проверив всю информацию, отправляем декларацию — клавиша «Отправить» или выгружаем документ в папку на компьютере, с дальнейшей ее отправкой, благодаря иным приложениям — клавиша «Выгрузить».

Следует обратить внимание на то, что в отчетом периоде не осуществлялось никаких операций, облагаемых либо не облагаемых НДС, предоставляется нулевая декларация по НДС.

Приложение предусматривает опцию оформления отчетов по НДС в цифровом варианте (книга покупок, книга продаж и подобные). Данная вкладка доступна в строке меню «Отчеты» — «Отчетность НДС». Внеся сведения в выбранный отчет, получится выгрузить его для отправки в то место, которое требуется — клавиша «Сформировать» и клавиша «Выгрузить».

Остались вопросы? Понравилась статья? Поделитесь с друзьями! Заказать помощь специалиста 1С Заказать звонок

Учимся правильно работать с НДС в 1С

Продолжаем серию уроков по работе с НДС в 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0). Мы рассмотрим простые примеры учёта на практике.

Большая часть материала будет рассчитана на начинающих бухгалтеров, но и опытные найдут кое-что для себя. Напоминаю, что это урок, поэтому вы можете смело повторять мои действия у себя в базе (лучше копии или учебной).

Итак, приступим. Мы (плательщик НДС) 01.01.2016 купили кресло за 11800 рублей (в том числе НДС 1800 рублей) 05.01.2016 продали кресло за 25000 рублей (в том числе НДС 3813.56 рублей) Требуется:

  1. занести документы в базу
  2. сформировать книгу покупок
  3. заполнить декларацию по НДС за 1 квартал 2016 года
  4. сформировать книгу продаж

Мы всё это сделаем вместе и по ходу дела я обращу ваше внимание на детали, которые нужно знать, чтобы понимать поведение программы. Заходим в раздел «Покупки», пункт «Поступление»: Создаём новый документ поступления товаров и услуг: Заполняем его в соответствии с нашими данными: При создании нового элемента номенклатуры не забываем в его карточке указать ставку НДС 18%: Это нужно для удобства — она будет автоматически подставляться во все документы.

Также обращаем внимание на выделенный на рисунке документа пункт «НДС сверху»: При нажатии на него появляется диалог, в котором мы можем указать способ расчёта НДС в документе (сверху или в сумме): Здесь же мы можем установить галку «НДС включать в стоимость», если требуется сделать входящий НДС частью себестоимости (отнести на 41 счёт вместо 19).

Оставляем всё по умолчанию (как на рисунке). Проводим документ и смотрим получившиеся проводки (кнопка ДтКт): Всё логично:

  1. 10 000 рублей ушли на себестоимость (дебет 41 счёта) в корреспонденции с нашей задолженностью перед поставщиком (кредит 60).
  2. 1 800 рублей ушли на так называемый «входящий» НДС, который мы примем к зачёту (дебет 19) в корреспонденцией с нашей задолженностью перед поставщиком (кредит 60).

Итого, после этих проводок:

  1. Себестоимость товара (дебет 41) — 10 000 рублей.
  2. Наша задолженность перед поставщиком (кредит 60) — 11 800 рублей.
  3. Входящий НДС к зачёту (дебет 19) — 1 800 рублей.

На этом вроде бы и всё, так как часто бухгалтеры по привычке обращают внимание только на закладку с бухгалтерскими проводками. Но я хочу сразу рассказать вам, что для «тройки» (впрочем как и для «двойки») такой подход не может считаться достаточным.

И вот почему. 1С:Бухгалтерия 3.0 помимо бухгалтерских проводок ещё делает записи по так называемым регистрам.

Именно на записи в этих регистрах она ориентируется в своей работе. Книгу доходов и расходов, книгу покупок и продаж, справки, декларации для отчетности. почти всё (разве что кроме таких отчетов как Анализ счёта, ОСВ и т.п.), она заполняет именно на основании регистров, а вовсе не бухгалтерских счетов.

Поэтому нам просто жизненно необходимо постепенно учиться «видеть» движения по этим регистрам, чтобы лучше понимать и, когда надо, корректировать поведение программы.

Итак, переходим на закладку регистра «НДС Предъявленный»: Приход по этому регистру накапливает наш входящий НДС (аналогично записи в дебет 19 счёта). Давайте проверим — все ли условия мы выполнили для того, чтобы это поступление отразилось в книге покупок? Для этого заходим в раздел «Отчеты» и выбираем пункт «Книга покупок»: Формируем её за 1 квартал 2016 года: И видим, что она совершенно пустая.

А всё дело в том, что мы не зарегистрировали полученную от поставщика счёт-фактуру. Давайте сделаем это, а заодно подсмотрим, какие движения по регистрам (вместе с проводками) она делает. Для этого возвращаемся в документ поступления и в его нижней части заполняем номер и дату фактуры от поставщика, затем нажимаем кнопку «Зарегистрировать»: Спустя некоторое время мы видим ссылку на созданную фактуру, открываем её: Обращаем внимание на галку «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения».

Именно это галка отвечает за появление нашего поступления в книге покупок: Давайте посмотрим проводки и движения по регистрам полученной фактуры (кнопка ДтКт): Проводки вполне ожидаемы:

  1. Мы отнимаем входящий НДС с кредита 19 счёта в дебет 68.02. Этой операцией мы уменьшаем наш собственный НДС к уплате.

Итого после этой операции:

  1. По 68.02 — дебетовый остаток 1800 (государство должно нам на данный момент).
  2. По 19.03 остаток 0.

А теперь самое интересное, рассмотрим регистры (со временем нужно выучить их все наравне с планом счетов).

Регистр «НДС предъявленный» — наш старый знакомый: Только в этот раз запись в него сделана как расход. Этим самым мы отняли входящий ндс, аналогично записи в кредит 19 счёта. А вот и новый для нас регистр «НДС Покупки»: Вы, наверное, уже догадались, что именно запись по этому регистру отвечает за попадание в книгу покупок.
А вот и новый для нас регистр «НДС Покупки»: Вы, наверное, уже догадались, что именно запись по этому регистру отвечает за попадание в книгу покупок.

Пробуем заново сформировать книгу покупок за 1 квартал: И вуаля!

Наше поступление попало в эту книгу и всё благодаря записи в регистр «НДС Покупки». Кстати, мы не рассмотрели третий регистр «Журнал учета счетов-фактур».

Запись по нему сделана, но попробуем сформировать этот самый журнал.

Для этого заходим в раздел «Отчеты» пункт «Журнал счетов-фактур»: Формируем этот журнал за 1 квартал 2016 году и .

видим, что журнал пуст. Почему? Ведь и фактуру мы ввели и запись в регистр сделана.

А всё дело в том, что с 2015 года журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур ведется только при осуществлении предпринимательской деятельности в интересах другого лица на основе посреднических договоров (например, комиссионная торговля).

Наша фактура не подпадает под это определение, а потому и в журнал она не попадает. Заходим в раздел «Продажи» пункт «Реализация (акты, накладные»): Создаём документ реализации товаров и услуг: Заполняем его в соответствии с задачей: И опять же сразу обращаем внимание на выделенный пункт «НДС в сумме».

Проводим документ и смотрим проводки и движения по регистрам (кнопка ДтКт): Бухгалтерские проводки ожидаемы:

  1. Отразили выручку (25 000 рублей) в кредит 90.01 и тут же отразили задолженность покупателя перед нами по дебету 62.
  2. Наконец, отразили нашу задолженность по уплате НДС в размере 3813 рублей 56 копеек перед государством по кредиту 68.02 в корреспонденции с дебетом 90.03 (налог на добавленную стоимость).
  3. Списали себестоимость кресла (10 000 рублей) в кредит 41 и тут же отразили её по дебету 90.02 (себестоимость продаж).

И если мы сейчас посмотрим анализ 68.02, то увидим:

  1. 1 800 рублей по дебету — это наш входящий НДС (из поступления товара).
  2. 3 813 рублей и 56 копеек по кредиту — это наш исходящий НДС (из реализации товара).
  3. Ну и кредитовый остаток 2013 рублей и 56 копеек — это та сумма, которую мы должны будем перечислить в бюджет за 1 квартал 2016 года.

С проводками всё ясно.

Переходим к регистрам. Регистр «НДС Продажи» совершенно аналогичен регистру «НДС Покупки» с той лишь разницей, что запись в него обеспечивает попадание реализации в книгу продаж: Проверим это. Заходим в раздел «Отчеты» пункт «Книга продаж»: Формируем её за 1 квартал 2016 года и видим нашу реализацию: Замечательно. Следующий этап на пути к формированию декларации по НДС.

Заходим в раздел «Отчеты» пункт «Анализ учета по НДС»: Формируем его за 1 квартал и очень наглядно видим все начисления (исходящий НДС) и вычеты (входящий НДС): Тут же выводится НДС к уплате. Все значения поддаются расшифровке. Для примера сделаем двойной щелчок левой кнопкой мыши на реализации: Открылся отчёт.

. в котором мы, кстати говоря, видим свою ошибку — забыли выписать счет-фактуру для реализации. Исправим этот недочёт. Для этого заходим в документ реализации и в самом низу нажимаем кнопку «Выписать счет-фактуру»: Фактура создана автоматически и ссылка на неё появилась тут же: Теперь заходим в раздел «Операции» пункт «Помощник по учету НДС»: Формируем его за 1 квартал 2016 года: Тут по порядку рассказывается о пунктах, которые нужно пройти для формирования корректной декларации по НДС. Для начала перепроводим документы за каждый месяц: Это нужно на тот случай, если мы вводили документы задним числом.

Формирование записей книги покупок мы пропускаем, потому что для нашего простейшего случая их просто не будет.

Далее убеждаемся, что книга продаж и книга покупок соответствуют нашим ожиданиям: И, наконец, нажимаем на пункт «Налоговая декларация по НДС». Открылась декларация. Разделов тут много.

Мы рассмотрим лишь основные моменты.

Прежде всего в разделе 1 заполнилась окончательная сумма к уплате в бюджет: В разделе 3 приведен сам расчёт налога (исходящий и входящий НДС): В раздел 8 попадают сведения из книги покупок: В раздел 9 попадают сведения из книги продаж: Нам остаётся только заполнить титульный лист и другие необходимые поля, а затем выгрузить декларацию в электронном виде. В этом уроке я постарался показать так сказать общий ход мысли бухгалтера при формировании НДС в 1С:Бухгалтерии 8.3 (редакция 3.0).

При этом я заострил наше внимание на регистрах, движения по которым формируются программой наряду с бухгалтерскими проводками.

Эти регистры мы постепенно выучим, их знание позволит нам более точно понимать поведение программы.Поступление товара

  1. Приход по регистру «НДС предъявленный» 1800
  2. Дт 41 Кт 60 10000 [поступил товар (себестоимость) от поставщика]
  3. Дт 19.03 Кт 60 1800 [входящий ндс (к вычету) от поставщика]

Счет-фактура полученная

  1. Расход по регистру «НДС предъявленный» 1800
  2. Запись в регистр «Журнал учета счетов-фактур»
  3. Запись в регистр «НДС Покупки» 1800
  4. Дт 68.02 Кт 19.03 1800 [сделали зачет входящего ндс]

Реализация товара

  1. Запись в регистр «НДС Продажи» 3813.56
  2. Дт 62 Кт 90.01 25000 [отразили выручку]
  3. Дт 90.03 Кт 68.02 3813.56 [начислили ндс к уплате]
  4. Дт 90.02 Кт 41 10000 [списали себестоимость проданного товара]

Счет-фактура выданные

  1. Запись в регистр «Журнал учета счетов-фактур»

Счет 19.03 (НДС по приобретенным товарам)

  1. По кредиту зачитываем собранный НДС в дебет 68.02.
  2. По дебету собираем входящий НДС.

Счет 68.02 (расчеты по НДС)

  1. По дебету зачитываем НДС собранный на счете 19.03.
  2. По кредиту начисляем исходящий НДС к уплате.
  3. Перечисляем в бюджет разницу между кредитом и дебетом, то есть кредитовый остаток.

Мы молодцы, на этом всё.

Смотрите урок «». «» : Теги:

  1. , специалист по разработке в области ведения бухгалтерского учета в 1С, автор сайта

5850 9750 ₽ –40%

  1. © 2001 — 2022, Клерк.Ру.

18+

Подтверждение нулевой ставки НДС в 1С 8.3

› › › 23.04.2022 Продавать экспортные товары можно по нулевой ставке НДС, то есть налог не платится. Но эту ставку необходимо подтвердить, подав в налоговую документы в течение 180 дней. Рассмотрим, как в 1C 8.3 Бухгалтерия провести подтверждение нулевой ставки НДС.

Содержание Первым делом зададим настройки программы по НДС. В меню “ Главное — Настройки — Налоги и отчеты” перейдем на закладку “НДС” Установим флажок “Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета”. Наша команда предоставляет услуги по консультированию, настройке и внедрению 1С.

Связаться с нами можно по телефону +7 499 350 29 00. Услуги и цены можно увидеть по . Будем рады помочь Вам! В настройках функциональности на закладке “Торговля” установим флажок “Экспорт товаров”.

Наконец, в настройках плана счетов включим учет НДС по способам учета.

Создадим документ “Поступление (акты, накладные)” с операцией “Товары (накладная)”. Важная особенность в том, что в поле “Способ учета НДС” доступен вариант “Блокируется до подтверждения 0%”. Он используется при продаже экспортных товаров.

Также для номенклатуры укажем код товарной номенклатуры (ТН ВЭД). Он определяет, является ли товар сырьевым, а именно сырьевой товар можно продавать по ставке 0%. Проведем документ и посмотрим проводки.

Также регистрируем счет-фактуру и оплачиваем товар поставщику. Продадим товар с помощью документа “Реализация (акты, накладные)” с операцией “Товары (накладная)”. В документе указываем ставку НДС 0%.

Выбираем договор с покупателем в валюте, в данном случае в долларах.

Для выполнения этой операции зайдем в меню “Операции — Закрытие месяца — Регламентные операции НДС”.

И создадим соответствующий документ. Заполняем документ автоматически по кнопке “Заполнить”. В документ попадает наша реализация.

Затем в поле “Событие” выбираем, подтверждена ставка 0% или не подтверждена. Сохраняем изменения. Документ проводок не делает, но формирует движения в регистрах по НДС.

Для заполнения книги покупок создадим документ “Формирование записей книги покупок”. Он находится в списке регламентных операций НДС.

Ставим флажок “Предъявлен к вычету НДС 0%” и заполняем документ. Проверяем, чтобы в поле “Состояние” было установлено значение “Подтверждена реализация 0%” и сохраняем документ.

В проводках видим, что НДС принят к вычету. Программа позволяет создать таможенную декларацию. На ее основании заполняется отчет “Реестр по НДС: Приложение 05”. Для этого зайдем в меню “Продажи — Таможенные декларации (экспорт)”. В качестве документа-основания выбираем нашу реализацию и заполняем документ вручную.
В качестве документа-основания выбираем нашу реализацию и заполняем документ вручную.

Теперь в списке регламентированных отчетов создаем отчет “Реестр по НДС: Приложение 05”.

Отчет заполняется автоматически по данным таможенной декларации. В таком случае в документе “Подтверждение нулевой ставки НДС” указываем событие “Не подтверждена ставка 0%”. При проведении документа создается “Счет-фактура выданный”.

НДС списывается на прочие расходы. Сам счет-фактура попадет в Книгу продаж в дополнительный лист. В документе “Формирование записей книги покупок” состояние будет “Не подтверждена реализация 0%”.

В Книге покупок заполняется дополнительный лист. Читайте также: Поделиться Оцените статью

Загрузка.

Подпишитесь на наш YouTube канал YouTube Комментировать Ваше имя Ваш e-mail Ваш комментарий Отправить

Учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия — пошаговая инструкция

› › › 22.10.2017 В данной статье мы пошагово рассмотрим, как отражается НДС при покупке каких-либо товаров, его и проверку на корректность ранее введенных данных. Содержание Самым первым документом в цепочке по отражению НДС в 1С 8.3 в нашем случае будет являться . Организация ООО «Конфетпром» приобрела на базе «Продукты» 6 различных номенклатурных позиций.

Для каждой из них указана ставка НДС в размере 18%.

Так же здесь отражена полученная сумма данного налога. После проведения документа сформировались движения по двум регистрам: «Бухгалтерский и налоговый учет», а так же регистр накопления «НДС предъявленный».

В итоге сумма НДС по всем позициям составила 1306,4 рублей. Наша команда предоставляет услуги по консультированию, настройке и внедрению 1С.

Связаться с нами можно по телефону +7 499 350 29 00. Услуги и цены можно увидеть по .

Будем рады помочь Вам! После того, как мы провели документ покупки товаров с базы «Продукты», необходимо . Для этого введите его номер и дату в соответствующие поля.

После этого нужно нажать на кнопку «Зарегистрировать». Все данные в созданной счет-фактуре заполнились автоматически. Обратите внимание, что в нашем случае установлен флаг «Отразить вычет НДС в датой получения».

В противном случае налоги будут учитываться при формировании записей книги покупок одноименным документом. После проведение наша счет-фактура создала движения во всех необходимых регистрах на сумму 1306,4 рублей. Несмотря на то, что большую часть данных программа рассчитывает и формирует автоматически, ошибки не исключены.

Конечно же вы можете вручную проверять данные в регистрах, устанавливая соответствующие отборы, но можете воспользоваться и специальным отчетом. Он называется «Экспресс-проверка». В открывшейся форме укажем, что проверять данные нам необходимо по организации ООО «Конфетпром» за июль 2017 года.

Период вы можете указать любой, не обязательно в пределах месяца.

На рисунке выше вы можете увидеть, что в некоторых разделах последняя колонка выделяется красным фоном. Так же там написано количество обнаруженных ошибок. В нашем примере видно, что программа нашла ошибку в ведении книги покупок по налогу на добавленную стоимость. При раскрытии группировок мы можем получить дополнительную информацию по причине ошибок.
При раскрытии группировок мы можем получить дополнительную информацию по причине ошибок.

При работе с 1С Бухгалтерия 8.3 не редки случаи, когда нужно изменить документ поступления «задним числом». Для этого случит корректировка поступления, которая на основании его и создается. По умолчанию документ уже заполнен.

Обратите внимание, что мы будем восстанавливать НДС в книге продаж.

Об этом свидетельствует соответствующий флаг на вкладке «Главное». Перейдем на вкладку «Товары» и укажем, какие изменения в первоначальное поступление нужно внести.

В нашем случае количество купленных конфет «Ассорти» изменилось с четырех на пять килограмм. Эти данные мы ввели во второй строке «после изменения», как показано на изображении ниже.

Корректировка поступления, так же как и само первоначальное поступление произвело движения по двум регистрам, отразив в них только внесенные изменения. В связи с тем, что килограмм конфет «Ассорти» стоит 450 рублей, НДС по нему составил 81 рубль (18%).

Именно эти данные и отражены в движениях документа. После отражения в 1С 8.3 корректировки поступления, на его основании создается корректировочная счет-фактура.

Читайте также: Поделиться Оцените статью

Загрузка. Подпишитесь на наш YouTube канал YouTube Комментировать Ваше имя Ваш e-mail Ваш комментарий Отправить

Декларация по НДС в 1С 8.3

Содержание статьи Автоматизация бухгалтерского учета Сдача регламентированной отчетности в соответствии с законодательством РФ.

1С Бухгалтерия 8 ПРОФ Автоматизация бухгалтерского и налогового учета, включая подготовку обязательной отчетности 13 000 руб. Налог на добавленную стоимость (далее – НДС, налог) один из ключевых налогов в налоговой системе Российской Федерации.

Отсюда и повышенное внимание контролирующих органов к начислению, своевременной уплате и перечислению ее в бюджет.

Налоговые органы в режиме онлайн отслеживают взаиморасчеты контрагентов по налогу и, в случае наличия расхождений, направляют запросы налогоплательщикам.

Излишне отмечать, что такого рода запросы вызывают нежелательные вопросы и внимание руководства компаний к бухгалтерской службе.

позволяет минимизировать ошибки и сократить трудозатраты бухгалтеров в этом нелегком деле.

Далее мы приведем пошаговую инструкцию, как заполнить декларацию по НДС, а также правильно и своевременно представить ее, чтобы не возникло необходимости составления корректировочной декларации, при помощи эффективнейшего инструмента – программы 1С:Бухгалтерия*.

*Напомним, что Базовая версия программы 1С:Бухгалтерия позволяет вести учет, а значит и начислять НДС, только по одной организации. Если у вас несколько юрлиц, вам следует , которая позволит в одной информационной базе начислять налоги по неограниченному числу организаций.

Залог успеха при составлении отчетности по НДС – это правильное составление счетов-фактур как выданных, так и полученных от поставщиков, а также их своевременное и корректное отражение в системе 1С.

Предположим, что мы в июле текущего года приобрели у ООО «Водник» краску «Радуга» в количестве 500 штук по цене 200 рублей. НДС по данной операции составил 20 000,0 рублей. Поставщик вовремя выставил счет-фактуру.

Внизу документа мы отражаем получение счета-фактуры той же датой.

Важно (!) помнить, для того чтобы поставить НДС к возмещению, необходимо выполнение условия, установленного статьей 172 Налогового кодекса РФ (Часть вторая), предусматривающего обязательное принятие к учету приобретенных товаров (работ, услуг).

В противном случае у налоговых органов есть право отказать в возмещении «входного» НДС.

Далее регистрируем реализацию ранее приобретенной краски ООО «Компания «Тензор» в количестве 300 штук по цене 450 рублей, НДС с данной операции равен 20 500,22 рубля. Прежде чем сформировать декларацию по НДС, надо убедиться, что наши операции нашли свое отражение в Книге покупок и Книге продаж. Оба этих документа находятся в разделе «Отчеты» – «НДС».

Установив период 3 квартал 2022 года, нажимаем кнопку «Сформировать». В книге покупок отражена операция по приобретению товара, НДС отражен в размере 20 тыс. рублей. Аналогично формируем Книгу продаж.

НДС при продаже в размере 20 500 рубля также отражен в книге продаж. Кроме того, необходимо провести экспресс-проверку ведения учета, позволяющую оперативно отследить наличие некорректных операций в системе, препятствующих правильному заполнению декларации по НДС.

Данная операция доступна в меню «Отчеты» – «Анализ учета» – «Экспресс проверка». Устанавливаем период и нажимаем «Выполнить проверку». Так как программа не обнаружила ошибок, смело приступаем к формированию декларации.

Переходим в меню «Отчеты» – «Регламентированные отчеты». В открывшемся окне нажимаем на кнопку «Создать», из представленного списка отчетов выбираем «Декларация по НДС».

Устанавливаем интересующий нас период – 3 квартал 2022 года, и нажимаем кнопку «Создать».

Возникает стандартное окно установленной формы декларации, в котором нажимаем кнопку «Заполнить». Декларация состоит из титульного листа и 12 разделов. Остановимся подробнее на каждом из них. Титульный лист формируется исходя из первоначальных данных, внесенных в систему. Это наименование организации, направляющей декларацию, ОКВЭД, периода отчета и код налогового органа, в который представляется декларация.

Это наименование организации, направляющей декларацию, ОКВЭД, периода отчета и код налогового органа, в который представляется декларация. Раздел 1 декларации называется

«Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета) по данным налогоплательщика»

.

В верхней строке автоматом устанавливается ОКТМО, а также актуальный код бюджетной классификации по налогу.

Результатом нашей деятельности в 3 квартале 2022 года стала уплата НДС в бюджет в размере 2 500 рубля (20 500 — 20 000,0). Раздел 2 заполняется налоговыми агентами, представляющими декларацию за иное лицо.

Так как мы не имеем Контрактов (или Договоров с контрагентами, по которым выступаем налоговыми агентами по НДС) – данный раздел не заполняем.

Раздел 3 посвящен операциям, облагаемым налогом. В нем нашли отражение налоговая база по налогу, а также сумма НДС, начисленная с реализации, к уплате в бюджет (20 500 рубля).

В нижней части данного раздела определена общая сумма к уплате в бюджет, а также сумма налога, предъявленная налогоплательщиком к вычету из бюджета. А также конечный результат деятельности компании по НДС, в нашем примере – уплата в бюджет суммы в размере 2 500 рубля.

Разделы 5-6 заполняются при отражении налоговых льгот (см. статью «»). Раздел 7 заполняется при наличии операций, предусмотренных статьей 149 Налогового кодекса РФ (Часть вторая) и содержит сведения по товарам (работам, услугам) не облагаемым налогом.

Разделы 8 и 9 отражают сведения из книги покупок и продаж соответственно.

Разделы 10 и 11 отражают сведения по счетам-фактурам выданным и полученным в рамках реализации договоров комиссии и агентских договоров в интересах другого лица. Раздел 12 заполняется в случаях, предусмотренных в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса РФ (Часть вторая).

После осуществления визуального контроля документа необходимо проверить контрольные соотношения документа, что осуществляется автоматом при нажатии кнопки «Проверка» – «Проверить контрольные соотношения». Программа не обнаружила ошибок.

Однако при большом количестве операций ошибки неизбежны, поэтому необходимо помнить об основных контрольных соотношениях при формировании деклараций.

Так, строки 040 и 050 Раздела 1 должны соответствовать строкам 200 и 210 Раздела 3 соответственно.

В свою очередь Раздел 3 формируется из книги покупок и продаж (разделы 8 и 9 декларации).

Далее необходимо выгрузить декларацию. Для этого нажимаем кнопку «Выгрузить». Программа сформирует файл, который в последующем загружается в программу отправки электронной отчетности и направляется в контролирующий орган.

Декларацию также можно отправить из 1С, воспользовавшись кнопкой «Отправить». Для этого к вашей системе должна быть подключена программа «1С-Отчетность».

Обратитесь в нашу службу , чтобы узнать о тарифах данного сервиса. Важно! После сдачи декларации налоговики, в случае возникновения вопросов по ней, имеют право запросить соответствующие пояснения к декларации, которые с начала 2017 года налогоплательщик предоставляет только в электронном виде. Нередки случаи, когда после сдачи отчетности возникает необходимость ее уточнения.

Например, обнаружился счет-фактура на реализацию товара вовремя не оформленный в системе.

Предположим, что мы реализовали в рассматриваемый период еще и телевизоры «Philips» в количестве 10 штук по цене 40,0 тыс.

рублей, НДС составил 66 666,67 рублей. В книге продаж появилась соответствующая строка. Далее сформируем уточненную налоговую декларацию.

На титульном листе укажем номер корректировки – 1.

В Разделе 1 отражены изменения.

Если в первоначальной декларации мы отразили сумму НДС к уплате в бюджет в размере 2 500 рубля, то в уточненной мы увеличиваем сумму НДС до 69 167,0 руб.

Изменения также коснулись и раздела 3.

Нижняя часть этого раздела также претерпела изменения. Раздел 9 дополнен строкой, отражающей реализацию телевизоров на сумму НДС 66 666,67 тыс. рублей. Уточнения в декларацию вносятся в соответствии с требованиями статьи 81 Налогового кодекса РФ (Часть первая).

При этом важно помнить, когда по уточненной декларации сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет, увеличилась по сравнению с первоначальной декларацией, необходимо принять все меры по своевременности перечисления налога в бюджет, тем самым снижая риск выставления пени по налогу.

> Автор статьи Наталья Севорина, Консультант-аналитик 1С Рассказать друзьям Мотивация персонала: использование показателей эффективности (KPI) 1С в облаке или в коробке? Другие статьи по теме Выгрузка из 1С ЗУП 3 в 1С Бухгалтерия не самая трудная задача: нужно лишь настроить обмен, права и все это отрегулировать в соответствии с возникающими потребностями.

В этой статье мы рассмотрим как перенести.

13 Апреля 2022 В этой статье мы рассмотрим как сформировать резервы отпусков в 1С:ЗУП. 01 Апреля 2022 В этой статье мы рассмотрим основные варианты использования обменов между базами 1С ЗУП.

Наиболее актуальным на сегодня является обмен с новой версией ЗУП – версией 3.1. 22 Апреля 2022 Подарки при приобретении ИТС уровня ПРОФ:

  1. Обновление дополнительной базы
  2. 1 месяц консультаций *
  3. 3 часа работы специалистов

* условия предоставления подарков уточняйте у менеджера

Учет НДС в 1С Бухгалтерия 8.3 — пошаговая инструкция

Как в программе 1С 8.3 Бухгалтерия учесть НДС? Учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия построен на регистрах накопления.

План счетов и журнал проводок, разумеется, остались, но главная информация хранится именно в регистрах.

Попробуем разобраться в их устройстве. Общий список регистров по НДС можно получить по кнопке в главном меню «Все функции» — «Регистры накопления» (рис.1) (если у вас не доступна кнопка «Все функции» — проследуйте следующий инструкции). Рис.1 Немного об устройстве регистров.

Как видно из названия каждый регистр отвечает за определенный раздел. Так по регистру «НДС покупки» формируется отчет «Книга покупок», а по регистру «НДС продажи» — отчет «Книга продаж».

Структура у всех регистров похожа и напоминает каталог библиотеки.

Главное предназначение регистров – хранение и систематизация информации.

Каждый из регистров представляет собой список строк (рис.2). Все строки одного регистра имеют одинаковый формат, то есть одни и те же колонки. В разных регистрах количество и назначение колонок разное.

Рис.2 На рис.2 показано содержимое регистра «НДС покупки». Если в отчете «Книга покупок» выводятся данные по одной организации, то регистр «НДС покупки» содержит данные сразу по всем организациям. Колонки «Период», «Регистратор» есть в каждом регистре накопления.

Каждая строчка регистра связана с документом (с каким именно – показано в колонке «Регистратор»).

Двойным щелчком можно открыть сам документ.

Понятие «проведение документа» в 1С связано не только с формированием проводок, но и с созданием строчки в регистре (одном или сразу в нескольких). На сленге 1С говорят документ «двинул» регистр, «проверить движения документа». Рис.3 По кнопке «Еще» (рис.3) можно вывести содержимое регистра в файл, на печать, отфильтровать информацию, изменить состав выводимых колонок (при этом данные регистра не меняются).

Изменить информацию в регистре можно из документа — регистратора. Рассмотрим, как меняются регистры в зависимости от проведения документов.

Опыты проведем с регистром «НДС предъявленный». Рис.4 На рис.4 — приходная накладная. Проверим проводки этого документа (рис.5).

Рис.5 Мы видим две закладки, каждая из которых соответствует одному регистру.

На первой выводятся проводки бухгалтерского и налогового учета (вообще говоря, проводки тоже хранятся в регистре, но это регистр другого формата; в данной статье структура и назначение регистра бухгалтерии не рассматривается). Рис.6 На второй закладке (рис.6) — данные регистра «НДС предъявленный».

Этот регистр входит в число тех самых 12 регистров, которые относятся к системе учета НДС. Заметим, что вид движения – «Приход». Рис.7 Теперь зарегистрируем счет-фактуру поставщика.

Для этого в приходной накладной внизу (рис.7) есть необходимые поля. Рис.8 В сформированном счете-фактуре установим флажок «Отразить вычет НДС в книге покупок… »(рис.8) и проверим движения документа (рис.9).

Рис.9 Счет-фактура «двинул» сразу 4 регистра (на рис.9 видим 4 закладки). Один из этих 4-х регистров уже знакомый нам «НДС предъявленный». Но в отличие от записи, сделанной документом

«Поступление (акт, накладная) 0000-000249 от 01.08.2016 18:00:00»

, вид движения в данном случае другой («расход»).

Что это означает? Во-первых, значение имеет итоговая сумма всех похожих движений с разным знаком.

Отфильтруем такие движения в регистре «НДС предъявленный» по колонке «Счет-фактура» (рис.10) и просуммируем колонку «Сумма без НДС» с учетом знака в колонке «Вид движения». Заметим, что в колонке «Счет-фактура» указывается документ-основание.

Рис.10 В итоге получаем ноль. Это равнозначно нулевому остатку по 19 счету (по данному контрагенту и договору).

Казалось бы, к чему дублировать в регистре то, что можно увидеть в проводках?

Дело в том, что в жизни встречаются самые разнообразные ситуации.

Например, забыли зарегистрировать счет-фактуру; тогда строчки с «расходом» не будет, итоговая сумма не будет равна 0 и программа при анализе покажет ошибку по этому контрагенту и договору (Рис.11) Рис.11 Вывод — регистры нужны для оперативного анализа и формирования отчетов. Другая ситуация — требуется изменить цену уже оприходованного товара.

Введем корректировку на основании документа поступления (рис.12). Предположим, изменилась цена по одной позиции «Творог обезжиренный».

Рис.12 Проведем документ корректировки и проверим движения в регистре «НДС предъявленный»: Рис.13 Как видим, в регистре 1С 8.3 появились новые строки, в которых содержится подробная информация обо всех изменениях. Без регистра запомнить такие данные затруднительно.

А ведь изменений может быть несколько.

Вывод — регистры используются для хранения дополнительной информации. Кроме корректировок есть еще учет раздельного НДС, НДС по основным средствам, НДС по ставке 0%, НДС с авансов и т.д. Для каждой такой операции и предусмотрен свой регистр.

Помощь по каждому регистру можно получить по кнопке F1. Таким образом, для того, чтобы разобраться в том, как устроен учет НДС в конфигурациях 1С, необходимо подробно изучить структуру и взаимосвязи регистров по НДС.

По материалам: programmist1s.ru 19.10.2016 13:02

«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0). Как сформировать отчет по начисленному НДС в разрезе ставок НДС и документов-оснований (+ видео)?

Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

  • Использование программ фирмы «1С»

05.02.2016 подписывайтесь на наш канал Как в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) сформировать отчет по начисленному НДС в разрезе ставок НДС и документов-оснований ?

Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» релиз 3.0.43.100. Чтобы сформировать отчет по начисленному НДС в разрезе ставок НДС и документов реализации (или других документов начислений НДС) можно воспользоваться Универсальным отчетом (раздел Отчеты).

Отчет Универсальный отчет позволяет отображать данные справочников, документов, их табличных частей, регистров накопления и регистров сведений и их виртуальных таблиц. В верхней части отчета находится командная панель.

С помощью настроек панели нужно установить требуемый период. В поле Тип данных надо выбрать значение Регистр накопления, а в поле Объект из представленного списка объектов надо выбрать регистр НДС продажи. В поле Таблица надо оставить значение, предлагаемое по умолчанию, — Обороты.

Панель настройки открывается (скрывается) по кнопке Показать настройки/Скрыть настройки. В отчете можно задать группировку по аналитическим объектам, по группам объектов.

Для этого предназначена закладка Группировка.

Порядок группировки аналитических объектов изменяется по кнопке Вверхили Вниз.

На закладке Отборможно выбрать параметр или реквизит, по которому будет произведен отбор в отчете, а также задать вид сравнения (равно, в списке и т. д.). В колонке Поле следует выбрать параметр или реквизит, доступный для настройки отчета. В последней колонке указывается конкретное значение выбранного параметра или реквизита параметра.

На закладке Сортировка можно упорядочить значения по графам (полям) отчета. Допускается задавать сразу несколько настроек для сортировки.

Для получения требуемого отчета достаточно выполнить следующие настройки:

  1. на закладке Группировка – добавить поле Ставка НДС.
  2. на закладке Показатели- оставить предлагаемые по умолчанию поля Сумма без НДС и НДС. Можно также добавить поля Регистратор и Покупатель;
  3. на закладке Отбор добавить поле Организация, выбрать вид сравнения Равно и наименование организации, по которой формируется отчет;

Читайте также о том, как сформировать отчет по основным средствам на балансе организации и материально-ответственным лицам (МОЛ), которые за них отвечают, . Темы: , , , Рубрика: , , Поделиться с друзьями: Подписаться на комментарии Отправить на почту Печать 14 мая 2022 года — 20 мая 2022 года — 1C:Лекторий: 13 мая 2022 года (четверг, начало в 12:00) — 1C:Лекторий: 18 мая 2022 года (вторник, начало в 12:00, все желающие) — Обучение пользователей продуктов 1С Другие сайты 1С

Как сделать отчет по НДС в 1С 8.3 пошаговая инструкция

» » В конфигурациях 1С 8.3 есть несколько способов сформировать декларацию по НДС:

  1. Из помощника по учету НДС
  2. Из справочника «»
  3. Из общего списка регламентированных отчетов (рабочее место «1С-регламентированная отчетность»)
  4. Из документа «Регламентированные отчеты»

Общий список регламентированных отчетов вызывается из раздела «Отчеты» , подраздел «Регламентированные отчеты» (рис.1). Рис.1 Этот вариант удобен тем, что содержит сразу все регламентированные отчеты, сформированные пользователем (рис.2), включая различные варианты.

Кроме того, здесь подключены различные сервисы для отправки, контроля и сверки с налоговыми органами. Рис.2 Второй, не менее удобный вариант формирования декларации по НДС, — использование (рис.3). Рис.3 На панели помощника последовательно перечислены все действия, которые необходимо выполнить перед формированием декларации (рис.4), а также отмечено их состояние.

Та операция, которую нужно выполнить на текущий момент, отмечена стрелкой. В нашем примере это пункт «».

Ярким шрифтом отмечены операции, не требующие корректировки, бледный шрифт – сигнал о возможных ошибках.

Сама декларация выведена последним пунктом. Рис.4 Все формы регламентированных отчетов хранятся в базе 1С в специальном справочнике – «Регламентированные отчеты» (рис.5). Именно сюда будут записаны последние печатные версии после установки нового релиза.

Из этой панели можно получить подробную информацию о каждом отчете, включая изменения законодательства. Попасть в это окно можно из общего списка справочников (кнопка «Все функции»).

Создать декларацию можно по кнопке «Новый», выделив курсором нужную строчку. Рис.5 Если в справочнике «Регламентированные отчеты» содержатся актуальные печатные формы отчетов, то в одноименном документе хранятся сами отчеты с данными (рис.6). Попасть в документ можно из общего списка документов по кнопке «Все функции».

Из этой панели можно открыть декларацию без стартовой формы.

Здесь же можно посмотреть журнал выгрузки. Рис.6 НДС – сложный налог, для его правильного расчета в конфигурациях 1С предусмотрены специальные возможности. Выше уже упоминался помощник по учету НДС.

Кроме него стоит использовать обработки «» и «Анализ учета по НДС» (рис.7). Рис.7 Экспресс-проверка содержит разделы по учету НДС с перечнем ошибок и подсказками для их исправления (рис.8). Рис.8 Обработка «Анализ учета НДС» проверяет правильность заполнения книги покупок, книги продаж и декларации по НДС после проведения всех регламентных операций по НДС (рис.9).

Рис.9 Однако и это еще не все. В самой декларации также есть дополнительная проверка (Рис.10).

Рис.10 Ошибки, проверяемые в самой декларации, в основном касаются реквизитов, заполняемых в документах и справочниках (рис.11).

Важно помнить, что для их исправления необходимо не только отредактировать сами реквизиты, например, исправить КПП в карточке контрагента, но также необходимо перепровести все документы, особенно счета-фактуры, по этому контрагенту.

Рис.11 Остались вопросы? СПРОСИТЕ в комментариях!