Облагается ли налогом продажа автомобиля старше 3 х лет



Облагается ли налогом продажа автомобиля старше 3 х лет

Налог с продажи автомобиля: сколько и как считается?


27 октября 201873 тыс. прочитали2 мин.92 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы73 тыс. прочитали до концаЭто 80% от открывших публикацию2 минуты — среднее время чтенияЗачастую владелец авто, при его продаже, обязан заплатить налог на прибыль. К счастью, «делиться» доходом приходится не всегда.Согласно 224 статье Налогового Кодекса РФ, налоговая ставка на доход от продажи автомобиля равна 13% от вырученной суммы.

Этот процент действителен для граждан РФ, нерезиденты обязаны делиться с государством доходом в большем проценте (30%).1. В случае, если доход нулевой.

То есть, автомобиль был продан дешевле, чем куплен. Для подтверждения этого факта нужно сохранять ДКП на автомобиль с момента его покупки.2. Если вы владеете автомобилем более трех лет.

Если с момента покупки до момента продажи прошло больше, чем три года, то налогом такая сделка не облагается.3.

Не взимается налог на прибыль с продажи автомобилей, стоимостью менее 250 тысяч рублей. Если авто продано дороже, то заплатить придется.Если избежать налога не удастся, поскольку ваша сделка не подходит не под один вышеперечисленный пункт, то шанс сэкономить все же есть.Каждый гражданин имеет право на налоговый вычет в размере 250 тысяч рублей.Разберем на примере.Допустим, решили продать за полмиллиона свое авто.

Иных «льгот», кроме как вычет у вас нет.

Сколько придется платить?Стандартный расчет: 500*0,13=65 тысяч рублей.

С учетом налогового вычета сумма будет иной: (500-250)*0,13=32,5 тысячи рублей.1. Вы купили авто за 250 тысяч, через год после ремонта и покраски, продаете его за 300. В этом случае, ваш доход равен 50 тысячам рублей.

Они и облагаются налогом.2. Вы купили авто за 200 тысяч, продаете за 220. Сделка налогом не облагается, стоимость авто менее 250 тысяч.3.

Вы купили автомобиль за 600 тысяч, продаете за 500. Сумма сделки более 250 тысяч, плата обязательна, если владение авто менее 3 лет.

При этом, если есть документы, подтверждающие «нулевой» доход (ДКП о покупке за 600 тысяч), то налогом доход не облагается. Если документов нет, то платить придется, но с учетом налогового вычета.Стоит отметить, что гражданин обязан сам отчитываться в налоговую инспекцию о доходах.

Подтверждать нулевой доход от сделки, подавать заявление на налоговый вычет!Понравилось? Поставьте класс! � , если любите автомобили!

Налог с продажи авто 2021 года, если оно находится в собственности менее или более 3 лет

Любой автомобиль имеет свой срок службы.

И даже если машина по-прежнему на ходу, прекрасно справляясь со своими главными обязанностями, водитель может захотеть ее поменять на более современную и продвинутую модель. Что ж, почему бы и нет, главное, выдержать трехлетнюю паузу, иначе придется платить налог, поскольку государство считает меньший срок эксплуатации явным признаком коммерческой деятельности.

Содержимое Какой автолюбитель не мечтает о новой машинке, даже если старая удовлетворяет его по всем параметрам? Но не стоит спешить, ведь если с момента покупки транспортного средства не успело пройти 36 месяцев, то высока вероятность того, что продавцу придется платить налог.

Но это касается только тех автовладельцев, которые захотят выручить за реализуемый транспорт большую сумму, чем при его покупке.

И именно с этой разницы и будет высчитываться НДС, что позволяет исключать ущерб государству за незаконно ведущуюся коммерческую деятельность, если таковая действительно имеет место. Если владелец окончательно решился на продажу, но не горит желанием уменьшать собственную выручку, то имеет смысл повременить со сделкой, дождавшись, когда с момента оформления предыдущего договора купли-продажи пройдет три года, или же продать авто по цене, эквивалентной той, которая была на момент покупки.

Кроме того, можно оформить продажу транспорта по генеральной доверенности, хотя в последнее время этот вариант постепенно утрачивает популярность, имея множество подводных камней. Есть еще несколько вариантов, которые помогут сэкономить на сделке, но для начала целесообразно рассмотреть алгоритм, используемый для проведения подобных расчетов. В настоящее время вовсе не обязательно обращаться за помощью к профессиональным юристам или налоговикам для того, чтобы узнать размер НДС за продажу собственного автомобиля.

А все потому что производится этот расчет по универсальной форме, актуальной для всех выставляющихся на продажу автомобилей. Выглядит она следующим образом: ПН=НБ*13%, где:

  • ПН – подоходный налог, который уплачивается автовладельцем по факту продажи.
  • НБ – налоговая база, под которой подразумевается разница между стоимостью автомобиля на момент покупки и продажи, то есть чистая прибыль владельца авто.

Читайте также Как оставить старые номера при покупке авто: оформление в 2021 году 1 января текущего года в силу вступило множество новых поправок к действующим законам Российской Федерации, которые не обошли стороной и автомобилистов. Среди них – новые правила регистрации… И если, к примеру, доводится продавать купленный в салоне автомобиль, снижая стоимость за его эксплуатацию, то НБ будет иметь отрицательное значение.

Но поскольку в налоговом кодексе такая норма не предусматривается, то разница, а вместе с ней и НДС будут обнулены.

Другое дело, если водителю удастся договориться о продаже за большую сумму, ведь тогда избавиться от уплаты налога уже не удастся.

Например, продавец предлагает купленный за 540 тыс.

руб. седан по цене в 590 тыс. В случае получения согласия покупателя, налоговая база составит (590-540)=50 тыс.

руб., а налог за нее – 50*0,13=6,5 тыс. Итого чистая прибыль продавца будет равна 50-6,5=43,5 тыс., и если не хочется терять рассчитанную сумму, то можно заранее заложить ее в стоимость транспорта.

Кроме того, можно воспользоваться такой льготой, как имущественный налоговый вычет, прописанный в . Здесь речь идет о доходе, вырученном при продаже другого имущества (исключение – ценные бумаги), владеть которыми также довелось меньше трех лет. При этом в расчет берется только последний налоговый период и общая сумма по вычету не должна превышать 250 тыс.

руб. Читайте также Восстанавливаем ПТС авто при утере в 2021 году — пошаговый алгоритм Одним из самых неприятных моментов в жизни является потеря документов, которые потом обязательно приходится долго и хлопотно восстанавливать. В случае с паспортом транспортного средства (ПТС),… Альтернативой этому варианту может стать получение скидки, обусловленной расходами на оформление сделки на покупку автомобиля. Единственное условие заключается в предоставлении доказательной базы этих расходов, которые обязательно должны получить документальное подтверждение.

При этом продавец имеет возможность воспользоваться только одной из перечисленных льгот, выбирая с учетом получения максимальной выгоды либо налоговый вычет, либо компенсацию за расходы на оформление. А что если машине больше трех лет, и владелец принял решение о ее продаже?

Как раз здесь все просто, ведь в случае, если автотранспорт находится во владении более 36 месяцев, то у его хозяина не возникает никакой необходимости отчитываться за него перед фискальной службой.

При этом он может продавать авто хоть в 10 раз дороже от предыдущей цены, ведь превышение обозначенного срока владения исключает такое понятие, как налоговая база.

Любой автомобиль, который находится в собственности дольше трех лет, не подвергается налогообложению при продаже, вне зависимости от размера прибыли от совершаемой сделки. Причем совершенно неважно, сколько времени авто принадлежало хозяину: 36 месяцев и 1 день, 5 лет или 41 год (все цифры приведены условно).

Причем совершенно неважно, сколько времени авто принадлежало хозяину: 36 месяцев и 1 день, 5 лет или 41 год (все цифры приведены условно). Читайте также Техосмотр после выхода из карантина и что изменится в 2021 В рамках карантинных ограничений Правительство России прикладывает усилия для стабилизации ситуации и адаптации законов к действительности.

Именно для этого 01.04.2021 президентом был подписан… Не секрет, что в каждой законодательно-правовой норме есть свои лазейки, и налоговый кодекс в этом плане не является исключением из правил. Проще говоря, и в случае с налогообложением дохода с продажи автотранспорта можно воспользоваться несколькими схемами, позволяющими освободиться от обязательной уплаты НДС. Согласно статье 217 НК РФ, любое ТС, находящееся в собственности дольше трех лет, освобождается от налогообложения при продаже, поскольку обозначенный срок подпадает под понятие длительное владение.

К слову, эта же норма распространяется и на любые другие ценности (речь идет как о движимом, так и о недвижимом имуществе).

Соответственно, и декларацию подавать не придется. Под отсутствием дохода подразумевается не нулевая справка о заработной плате с последнего рабочего места за истекший налоговый период, а отсутствие выручки с перепродажи. Другое дело, что в этом случае для освобождения от налоговой уплаты декларацию подавать все-таки придется, прикрепляя к ней оба договора купли-продажи авто (вместо оригинала можно подшивать копии).

Среди прочих обязательных форм декларирования – КНД 1151020, которая подается в налоговую инспекцию вне зависимости от стоимости реализуемой транспортной единицы. Примечательно, что отчетная форма имеет место даже в том случае, если:

  • Цена автомобиля не превышает 250 тыс. руб.
  • Стоимость реализуемого ТС ниже, чем на момент его покупки.
  • Новый ценник авто превышает предыдущий.
  • При проведении расчетов была использована льгота, предполагающая уменьшение НДС на выручку на сумму, эквивалентную расходам на оформление, при наличии/отсутствие дохода.

То есть составление и предоставление рассматриваемого отчета никак не влияет на размер или наличие дохода, являясь лишь ни к чему не обязывающей автовладельца формальностью.

Статус пенсионера не является поводом для освобождения продавца от уплаты налога при продаже автомобиля, который находился в собственности меньше 3 лет. Никаких льгот для этой категории граждан также не предусматривается, и размер подоходной ставки останется прежним, составив 13% от выручки, если таковая будет иметь место.

Не влияет на размер налога и то обстоятельство, был ли куплен автомобиль в салоне или на вторичном рынке. Что же касается оформления налогового вычета для продажи такого автомобиля, то применение этой схемы рекомендуется только тогда, когда его стоимость варьируется в пределах 250 тыс. руб. с небольшими погрешностями в ту или иную сторону.

Если же речь идет о более дорогих автомобилях, то целесообразно выбирать схему вычета расходов из доходов.

Читайте также Последние изменения 2021 года для водителей в КоАП РФ Можно смело утверждать, что 2021 стал годом перемен, прописанных на законодательном уровне, пусть даже и в виде проекта.

При этом коснулись изменения не только рядовых граждан, но и автомобилистов,… Что касается самой процедуры оформления, то она не будет кардинально отличаться, предполагая подачу декларации с прикрепленными сделками купле-продажи или их копиями.

То есть каких-то особых рекомендаций на этот счет не существует, поэтому ни продавец, ни покупатель не должны столкнуться ни с какими сложностями в процессе перепродажи.

Налог с продажи автомобиля.

Как избежать налогообложения при продаже ТС в 2021 году.
Советы юриста

Содержание статьиПочему это происходит, знает практически каждый автолюбитель. Налог с продажи авто обязаны заплатить те собственники, которые владели им менее 3 лет или 36 календарных месяцев.

Продажа транспорта, который был в собственности у одного гражданина менее этого срока, рассматривается государством, как получение финансовой выгоды.

И соответственно, должно облагаться подоходным налогом.Каждому собственнику перед продажей своего автомобиля можно порекомендовать:

  • Определиться с продажной ценой. Платить налоги будут только владельцы тех авто, стоимость которых при продаже, больше стоимости при его покупке. То есть разница цен должна быть со знаком плюс. Именно с этой прибыли и платится налог.
  • Определить срок владения ТС. Отсчёт срока владения движимым имуществом начинается со дня подписания договора, по которому оно было приобретено. Если с этой даты прошло 36 (тридцать шесть) полных календарных месяцев и одни сутки, то продажа этого автомобиля не будет облагаться налогом. А если планируемая продажа будет произведена до истечения этого срока, автовладелец будет обязан заплатить в бюджет государства 13% от дохода.
  • Просчитать сумму налога, чтобы понять, целесообразно ли совершать сделку по продаже.

Если вы хотите знать, , чтобы избежать дальнейший проблем с его использованием и оформлением, тогда читайте статью нашего юриста на эту тему.Получите рекомендации нашего специалиста .Вопрос: «Как не платить налог с продажи автомобиля?» актуален для любого владельца, который собирается расстаться со своим автотранспортом.

Согласитесь, вряд ли есть такой продавец авто, который бы старался сделать так, чтобы заплатить налог с продажи как можно больше. Всех без исключения автовладельцев интересует тема снижения налогообложения. Об этом подробнее.Итак, чтобы не платить налог с продажи автомобиля нужно дождаться, когда исполнится три полных года с момента его покупки.
Об этом подробнее.Итак, чтобы не платить налог с продажи автомобиля нужно дождаться, когда исполнится три полных года с момента его покупки.

Датой покупки будет считаться день, когда был подписан обеими сторонами (продавцом и покупателем) договор купли-продажи.

После того, как пройдёт налогооблагаемый период, можно продавать свой автомобиль без оглядки на налоговую службу.Читайте также о налоге при продаже автомобиля, если .В тех случаях, когда три года ещё не прошло, а цена реализации транспортного средства равна или меньше цены его покупки, подоходный налог не платится. Это обусловлено тем, что фактического дохода продавец не получил, а продал своё имущество в убыток.

В качестве доказательств такой бесприбыльной сделки у продавца должны быть в наличии договоры, по которым был куплен и продан этот автотранспорт, а также платёжные документы и акты приёма-передачи имущества.

После продажи бывшему собственнику нужно будет отчитаться перед фискальным органом с помощью специальной декларации и отразить в ней факт отсутствия прибыли.Не все автовладельцы осведомлены о том, с какой суммы не берётся подоходный налог в 2021 году. Речь идёт о необлагаемой налогом сумме ¼ миллиона рублей, с помощью которой можно уменьшить или вовсе избежать налогообложения.Если продать свой автомобиль за цену, равную или менее 250000 рублей, до истечения срока владения им 3 лет, то на законных основаниях можно не уплачивать налог. Но при этом сохраняется обязательство подать декларацию и отчитаться перед государством о произошедшей продаже имущества.

Необходимо заполнить соответствующую графу отчётного документа о стоимости автомобиля.Налоговый кодекс Российской Федерации предоставляет возможность снизить налоговую базу при продаже любого транспорта, передвигающегося по земле, воде или воздуху, всем налогоплательщикам, двумя законными методами: с помощью налогового вычета и уменьшения своего дохода на сумму расходов. Для каждой продажи можно использовать только один из этих способов.Каждый продавец, который имел в своём владении автотранспорт менее 36 календарных месяцев, имеет право воспользоваться налоговым вычетом.

– это лимитированная государственными законами сумма в 250000 рублей, на которую можно уменьшить свою прибыль от продажи ТС. Причём, если гражданин реализует несколько транспортных средств, то их стоимость суммируется, а сумма налогового вычета остаётся прежней.Ольга Валентиновна была собственником автомобиля 30 месяцев и продала его за 277000 р. Расчёт налога на доходы физических лиц (НДФЛ) будет происходить по формуле:(277000 – 250000) * 13% = 3510 рублей.Ольга Валентиновна, помимо автомобиля за 277000 рублей, реализовала второе транспортное средство – квадрацикл, за 263000 рублей (также менее 3 лет в собственности), то расчёт налога будет произведён таким образом:(277000 + 263000) – 250000 = 37700 рублей.Российское законодательство позволяет использовать метод снижения дохода от продажи авто на ту сумму, которая была потрачена на приобретение следующего «железного коня».

Как правило, этим способом пользуются автовладельцы, которые покупают и продают транспорт по цене гораздо превышающий 250 тыс.

рублей. Для того чтобы полноправно можно было применить этот метод, у налогоплательщика должны быть документы, подтверждающие факты продажи и покупки ТС, платёжные документы с обеих сделок (чеки, расписки, счёт) и документы, подтверждающие факты приёма-передачи имущества (акты).

Отсутствие какого-либо из вышеперечисленных документов может послужить поводом для отказа со стороны ФНС РФ.Ольга Сергеевна, владеющая автомобилем 2 года и 9 месяцев, осуществила сделку и выручила за него 2260000 рублей. Сразу за продажей, она осуществила покупку более новой модели авто за 2500000 рублей. НДФЛ она платить не будет, так как сумма покупки превышает сумму продажи:(2260 000 – 2500 000) * 13% = 0 рублей.Если бы ситуация складывалась другим образом, и Ольга Сергеевна продала бы авто за 2500000 рублей, а купила бы за 2260000 рублей, то рассчитывать на полное освобождение от уплаты НДФЛ она не могла бы.

Расчёт налога:(2500000 – 2260000) * 13% = 31200 рублей.При этом методе снижения доходности сделки по купле-продаже ТС используются ТОЛЬКО расходы, потраченные на приобретение автотранспорта.

При этом расходы, которые были потрачены на его содержание, ремонт любой сложности, на неотделимые улучшения во внимание не берутся.Вариант налогового вычета выбирают автовладельцы, которые продают и покупают автотранспорт в пределах 250 тыс.

рублей и немного выше. А для тех собственников ТС, которые занимаются более дорогостоящими сделками, целесообразно применять метод «доходы минус расходы». (КНД 1151020) – это установленная форма отчётности перед государством, которая подаётся в подразделение налоговой инспекции по месту постоянной или временной регистрации граждан, которые получили доход от реализации движимого и недвижимого имущества.Если продана автомашина, которой продавец владел больше трёх лет, то у него не возникает обязательств отчитываться перед государственным фискальным органом в продаже и подавать налоговую декларацию.Диаметрально противоположная ситуация складывается для всех бывших собственников автомобилей, которые были проданы до истечения облагаемого налогом периода в 36 месяцев. Подача декларации о доходах является обязательной для всех продавцов.

Важно сделать отчётный документ и подать его в срок до последнего дня апреля в ФНС по месту постоянного пребывания.

Сделать это можно лично (или через официального представителя), дистанционно (по почте РФ или онлайн через сайт налоговой инспекции РФ).При продаже автомобиля, который прослужил своему последнему хозяину меньше трёх лет, предоставление отчёта по форме КНД 1151020 — это обязанность, которую отменить нельзя. При этом стоимость, за которую было реализовано имущество, не имеет значения.

Декларацию нужно подавать в любом случае, даже если:

  1. автомобиль продан за цену больше цены его покупки;
  2. автомобиль продан за цену = 250000 рублей или меньше;
  3. при расчёте налога используется метод уменьшения дохода на сумму расходов, и дохода есть.
  4. при расчёте налога используется метод уменьшения дохода на сумму расходов, и дохода нет;
  5. автомобиль продан за цену меньше цены его покупки;

Декларацию можно заполнить в виде бумажного документа рукописно или на компьютере.

Для удобства заполнения целесообразно воспользоваться бесплатной обучающей программой «Декларация».

Она доступна для всех пользователей на официальном сайте ФНС РФ.Правила заполнения:

  1. каждый заполненный лист, кроме титульного, должен быть лично подписан;
  2. при заполнении на компьютере используйте только шрифт «Courier New», размер от 16 до 18;
  3. суммы указываются с копейками, при этом более 50 копеек округляются до рубля;
  4. исправления не допускаются;
  5. при распечатке и заполнении следите за корректным изображением штрих-кода. Скреплять листы в том месте, где расположен штрих-код нельзя;
  6. числовые поля заполняются слева направо, начиная с первой ячейки;
  7. пустые графы заполняются прочерками;
  8. сведения, указанные в декларации, должны быть подтверждены документами, которые оформляются в виде одного приложения.
  9. страницы должны быть пронумерованы, начиная с 001;
  10. писать нужно заглавными печатными буквами;
  11. при рукописном заполнении используйте только ручки синего или чёрного цвета. Заполненный карандашом или цветными чернилами документ не принимается;

Для декларации полученного дохода от реализации транспортного средства нужно заполнить шесть страниц: два титульных листа, разделы «А», «Е», а также разделы под номерами 1 и 6. Данный документ заполняют все резиденты и нерезиденты РФ, прожившие на территории России более полугода и продавшие свои ТС.Титульные листы вмещают в себя личные сведения о налогоплательщике, его контактах (адрес, телефон) и все данные о проданном движимом имуществе.Раздел «А» требует подробно изложить данные о договоре купли-продажи, цену договора (стоимости проданного ТС), а также данные о покупателе (со слов заявителя),В разделе «Е» происходит наглядный расчёт НДФЛ с учётом налогового вычета, если таковой применяется.Разделе «1» нужен для отражения размера налога и размера прибыли от продажи ТС.Раздел «6» отражает окончательную сумму подоходного налога налогоплательщика, которая подлежит уплате в государственный бюджет.Отдельным реестром составляется список приложений, который, как правило, состоит из: договоров купли-продажи ТС, передаточных актов и платёжных документов. При наличии оригиналов этой документации и копий, в качестве приложений к налоговой декларации, у заявителя не возникает проблем с налоговым вычетом или применением метода снижения налога «доход минус расход».Эта форма отчёта предоставляется в текущем году за доходы, полученные в предыдущем отчётном году.

То есть в 2021 году необходимо будет подать декларацию по поводу совершенных сделок в 2021 году.Крайний срок подачи документа в 2021 году — 4 мая. Но, исходя из того, что месяц май начинается, как правило, с праздничных дней, то фактически по-прежнему срок подачи ограничивается 30 апреля.Не дожидаться крайнего срока для сдачи декларации, а если так случилось, лучше отправить документ по почте РФ.

В этом случае, дата отправки письма (лучше всего заказного, с описью вложений и уведомлением о вручении) будет являться датой подачи декларации.Статья 119 НК РФ предусматривает наложение административной ответственности и штрафа в денежном выражении на каждого продавца транспортного средства, который не подал декларацию вовсе и (или) несвоевременно выполнил требование государства.

Штрафные санкции начнут начисляться уже с 4 мая. Размер штрафа — 5% от суммы, указанной в декларации, но более 1/3 части от суммы, указанной в декларации, и не менее одной тысячи рублей.Любого человека, который собирается продавать автомобиль или уже его продал, интересуют два денежных вопроса: «Нужно ли платить налог при продаже автомобиля?» и «Какой налог с продажи автомобиля, придётся заплатить в казну государства?»Подлежит ли сумма, полученная от продажи автомобиля, налогообложению зависит:

  1. от периода владения им (до или после трёх лет). Любая продажа авто в период первых трёх лет владения, будет расценена государством, как коммерческая сделка, а вырученные деньги будут доходом. Подача декларации и уплата подоходного налога по ставке 13% будет обязательной;
  2. от цены продажи. Необлагаемая сумма в 250000 рублей и использование законных методов уменьшения налогового бремя становится для многих автовладельцев «спасательным кругом» от налогов.

Все продавцы автомобилей и других транспортных средств (водного, наземного, воздушного способа передвижения), которые осуществляют продажи в период до истечения трёхлетнего срока владения, должны предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки специальную декларацию. Сделать это нужно даже в том случае, если как такой прибыли от сделки не было получено.

Это нужно отразить в отчётном документе и подать его не позднее первых чисел мая.

При этом нужно помнить, что отчёт подаётся в текущем году за предыдущий год. Декларацию можно составить и подать самостоятельно или с помощью специалистов. Также отослать документ в ФНС РФ можно дистанционными способами – по почте России или через сайт .

В 1999 году закончила с отличием Волгоградский институт экономики, социологии и права по специальности экономист. С 2007 года и по настоящее время работаю в сфере недвижимости, в качестве индивидуального предпринимателя. Занимаюсь юридическими вопросами купли-продажи, дарения и наследства объектов жилого и нежилого фонда.

Также в мои обязанности входит составление договоров и консультирование клиентов. Активный автолюбитель. Водительские права категории «В». Писать статьи люблю со времен студенчества, нахожу это интересным и познавательным.

Буду рада, если мои статьи окажутся полезными и помогут читателям разобраться в интересующих их вопросах.Пожалуйста, оцените статью!

(22 оценок, среднее: 4,32 из 5)

Загрузка.Если Вам понравилась статья, поделитесь ею с друзьями!Вам будет интересно

Налог с продажи автомобиля

НДФЛ с продажи машины не приходит по почте.

Считать его сумму и следить за своевременной уплатой россияне должны сами, иначе получат большие штрафы, которые иногда исчисляются десятками тысяч. Но разобраться с декларациями 3-НДФЛ и прочими бюрократическими вещами самостоятельно не так просто. В этой статье мы подробно расскажем, как правильно рассчитать, снизить и заплатить налог после того, как вы передали свою ласточку покупателю.

Также читайте: Любая сделка по продаже, будь то движимое или недвижимое имущество, в России облагается налогом – НДФЛ.

Часть прибыли физлица обязаны отчислять в доход государства. Нашли покупателя, успешно завершили сделку – теперь нужно заплатить налог с продажи автомобиля (за исключением нескольких случаев, о которых расскажем ниже). Размер налога стандартный – 13%.

Если платить его в полном объеме, получается довольно внушительная сумма. Но есть несколько лайфхаков, которые помогут снизить и даже полностью обнулить платеж.

Налог на продажу авто берется с полученного после сделки дохода, то есть с фактической стоимости машины. Например, вы продаете автомобиль за 500 тыс.

рублей – с этой суммы и будет высчитываться налог. Есть простая формула расчета НДФЛ: сумма продажи × 13% = налог.

Например, вы продали авто за 800 000 рублей. Умножаем на 13%, получаем 104 000 рублей. Сумма большая, но ее можно снизить.

Также читайте: Есть два законных способа снизить НДФЛ после сделки. Выбрать можно любой из них, исходя из ситуации.

Способ №1: вычитаем из стоимости машины сумму, за которую сами купили автомобиль Этот способ выгодно применять, когда вы продаете автомобиль дороже, чем покупали. Особенно он помогает сэкономить при продаже дорогих машин. НДФЛ начисляется с разницы в цене по следующей формуле: (сумма продажи – сумма покупки) х 13% = налог.

Например, вы решили продать Mercedes CLA, который покупали за 1,2 млн рублей.

При продаже установили ценник в 1,5 млн рублей. Считаем: (1,5 млн – 1,2 млн) х 13% = 39 тыс.

рублей. Если бы мы считали обычным способом, налог бы составил 195 000 рублей. Экономия составила 156 000 рублей. Способ №2: вычитаем из суммы продажи максимальный налоговый вычет Этот способ выгодно применять при продаже недорогих машин или, если старый договор, по которому покупали машину вы, оказался утерян.

Формула расчета налога следующая: (сумма продажи – максимальный налоговый вычет) х 13% = налог. Максимальный налоговый вычет в России равен 250 тыс. рублей. Если в результате вычета получился ноль, НДФЛ платить не надо.

Например, вы продаете Daewoo Nexia за 250 тыс.

рублей. Считаем по формуле: (250 000 – 250 000) х 13% = 0.

Если машина стоит дороже 250 тыс. рублей, налог заплатить придется.

Например, вы продаете Chevrolet Aveo за 260 тыс. рублей. Сами покупали его когда-то за 280 тысяч. Первый способ не применить, так как сумма покупки превышает стоимость продажи, используем второй: (260 000 – 250 000) х 13% = 1 300.

Есть и другой метод снижения НДФЛ – нелегальный.

Чаще всего его используют перекупщики – пишут в договоре меньшую сумму. Делать это автоэксперты не рекомендуют. Виталий Глебко, автоюрист: – Искусственное снижение платежа почти всегда подразумевает незаконные действия.

Это происходит, когда в договоре купли-продажи указывают заниженную цену, а не такую, какая была в реальности.

Это может привести к неприятным последствиям. Неуплата НДФЛ вследствие неправомерных действий или бездействий влечет 20% штрафа от укрытой суммы налога или даже 40%, если удастся доказать, что действия были умышленные.

Покупатель при расторжении договора получит обратно не всю сумму, а только ту, что прописана в договоре. Кроме того, если изначально согласиться на занижение суммы в договоре купли-продажи, потом продавцу же придется оплачивать повышенный налог.

Вот история из реальной жизни: Гулия Королева, главный бухгалтер, налоговый консультант, г. Санкт-Петербург: — Был в моей практике такой случай. Клиентка продавала автомобиль, которым владела менее трех лет.

Когда она сама покупала этот автомобиль, в договоре, по просьбе продавца, была поставлена минимальная цена до 250 тыс. рублей, чтобы бывший владелец не платил подоходный налог.

Да, мы имеем право на вычет в 250 тысяч. Но по итогу, ей все равно пришлось оплатить налог – чуть более 13 тыс.

рублей. Мораль этой истории: если вас просят занизить сумму сделки, подумайте, а не аукнется ли вам это в будущем.

Также читайте: Есть несколько случаев, когда сделка по продаже автомобиля не облагается налогом. Случай №1: сделка не принесла прибыли Если собственник остался в минусе после продажи своей ласточки или продал ее за столько же, за сколько когда-то приобрел, он ничего не обязан платить. Налог начисляется с полученного дохода, а здесь его просто нет.

Например, автомобилист брал подержанный Hyundai Solaris за 400 тыс. рублей, а продал за 350 тыс. НДФЛ в таком случае равен нулю. Единственное, что обязательно нужно сделать продавцу, – заполнить налоговую декларацию, чтобы доказать, что ничего не выиграл от сделки.

Чтобы подтвердить это, к декларации следует приложить два договора купли-продажи. Случай №2: продавец владел машиной три года и больше НДФЛ при продаже автомобиля не платится, если машина использовалась три и более лет, даже если сделка принесла прибыль. Обращаться в ФНС с декларацией тоже не нужно.

Случай №3: прибыль от сделки не превышает 250 тыс.

рублей В России предусмотрена льгота для сделок с продажей машин — налоговый вычет. Она позволяет либо снизить сумму, с которой будет начисляться налог, либо полностью ее обнулить. Сумма налогового вычета, как было сказано выше, составляет 250 тыс.

рублей. Если машина недорогая, после продажи ее бывший хозяин не будет платить налог.

Случай №4: если продавец подарил машину Дарение считается безвозмездной акцией. Тот, кто вручает машину, ничего не продает, а значит, платить налог на прибыль не должен. Налог придется вносить счастливому получателю авто, если он не связан с дарителем родственными узами и не является членом семьи: ребенком, родителем, женой, мужем, братом, сестрой.

Если вы решили подарить автомобиль своей девушке, она при получении машины будет обязана оплатить в налоговую 13% от рыночной цены ТС. Например, вы вручаете Audi A6. Машина стоит 700 тыс. рублей.

Умножаем эту стоимость на 13%, получаем налог 91 тыс. рублей. Но есть небольшой плюс от такого подарка. При продаже машины сумму налога можно будет вычесть.

Например, вы пользовались подаренным авто меньше трех лет и продали новому владельцу за 750 тысяч.

Считаем налог следующим образом: (750 000 × 13%) − 91 000 (уплаченный ранее налог) = 6 500 рублей.

Случай 5: если автомобиль достался в наследство Тех, кто получил машину в наследство, а потом продал, интересует вопрос, надо ли платить налог с продажи автомобиля. Нет, это тоже безвозмездная сделка. Но если новый владелец решит продать ее раньше, чем через три года, государство возьмет с продавца те же 13%.

Если у родственника, который покупал и передал в наследство ТС, сохранился договор купли-продажи, можно снизить налог. Также разрешается использовать вычет.

Нужно ли платить налог с продажи автомобиля тем, кто переехал в Россию? Да. Те, кто долго жил за границей, должны оплатить не 13% налога, а все 30%.

Вычет, по закону, нерезидентам применить нельзя. Также читайте: Сначала в ФНС России подается налоговая декларация, затем вносятся денежные средства.

Оплатить налог можно через сервис «Уплата налогов физических лиц». Он поможет сформировать платежный документ, с которым можно пойти в банк, или внести оплату по реквизитам банковской карты.

Оплатить налог нужно до 15 июля следующего года.

Например, вы купили машину в сентябре 2021 года, налог оплачиваете не позднее 15 июля 2021 года.

Даже если вам удалось полностью обнулить платеж с помощью одного из способов, сообщать в ФНС о сделке придется. Единственное исключение из этого правила, когда вообще можно забыть о налоге с продажи и не подавать никакие документы, – это владение машиной больше трех лет.

Налоговую декларацию нужно подавать не позднее 30 апреля следующего года. Например, вы продали машину в декабре 2021 года, уже 30 апреля 2021 года следует подать декларацию.

Если вы проигнорируете это требование, ФНС выпишет штраф — 5% от суммы налога за каждый просроченный месяц (не более 30%). Скрыть сделку не получится — после оформления ГИБДД автоматически передает данные налоговой службе. Даже если вы обнулили платеж, но не подали декларацию, вас оштрафуют на минимальную сумму — 1 000 рублей.

Если сумма налога была крупная — больше 900 тысяч рублей, за это может грозить реальная уголовная ответственность. Подать декларацию можно в письменном или электронном виде.

Если будете заполнять от руки, готовый бланк можно будет отнести в налоговую лично либо отправить по почте до 30 апреля.

Если будете заполнять электронную версию, документ автоматически уйдет в ФНС. Чистый бланк декларации можно взять в налоговой инспекции, распечатать с портала ФНС или скачать на нашем сайте.

Ниже прилагаем образец заполненной налоговой декларации и пустой бланк, который вы можете скачать и распечатать.

Поля нужно заполнять заглавными печатными буквами. Если какой-то показатель отсутствует, в ячейке необходимо поставить прочерк. Заполнять налоговую декларацию в бумажном виде сложно.

Гораздо проще сделать это в электронном формате.

Сайт налоговой службы (nalog.ru) модернизировали так, что он сделает все за вас: нужно только внести личные данные и загрузить подтверждающие документы. Сайт предлагает сформировать декларацию несколькими способами:

  1. Через программу «Декларация». На этом же сайте (nalog.ru) качаем специальную разработанную для заполнения 3-НДФЛ программу. В ней предусмотрены подробные подсказки. После внесения всех данных у вас сформируется файл с готовой декларацией.
  2. Через личный кабинет. Чтобы зайти в личный кабинет на сайте nalog.ru, нужно сначала зарегистрироваться либо зайти через аккаунт на Госуслугах, если он у вас есть. Вы удивитесь, но в личном кабинете уже будут храниться почти все ваши данные о местах работы и доходах. Вам нужно будет просто выбрать, какой налог хотите заплатить, и заполнить недостающие поля. Если вы уменьшаете платеж, придется подтвердить расходы и доходы ДКП распиской от продавца или квитанцией из автосалона. Идти лично в отделение налоговой не нужно.

Также читайте: Предприниматели платят НДФЛ с продажи транспортных средств, если машины использовались для бизнеса, а не в личных целях.

Налог начисляется в зависимости от процентной ставки конкретного ИП и организации. Рассмотрим разные виды налогообложения:

  1. Упрощенная схема налогообложения «Доходы минус расходы». У этой схемы все то же самое, но с одной поблажкой — можно вычесть первоначальную стоимость автомобиля, если ранее эта льгота фирмой не использовалась.
  2. Спецрежим «Налог на профессиональный доход». Эту схему обычно используют самозанятые. Для них предусмотрена максимально низкая ставка налога — 4%, но это не касается НДФЛ на продажу авто. Если самозанятый бизнесмен решит продать свою машину, которую он использовал с целью получения прибыли, ему придется платить стандартный налог — 13%. Но его можно снизить любым способом.
  3. Упрощенная схема налогообложения «Доходы». Если юрлицо с такой схемой налогообложения решит продать служебный транспорт, компании придется заплатить 6% налога. При этом уменьшить налог нельзя ни одним из способов. Для бизнесменов на этом спецрежиме такие льготы не предусмотрены. От налога они освобождаются только после длительного владения машиной.
  4. Компания или ИП на общей схеме налогообложения. Если организация отчисляет в казну стандартные 13% налогов, тогда и ставка при продаже корпоративных машин будет такой же. Предпринимателям, которые не используют упрощенные схемы налогообложения, разрешено использовать оба способа уменьшения НДФЛ.

Автор: Анастасия Горохова Оцените материал:

Какой налог придется заплатить после продажи автомобиля?

Покупка автомобилей+2Анонимный вопрос5 мая 2018 · 404,3 KИнтересно391,7 KСайт о налогах граждан России.

Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ПодписатьсяОтвечаетС дохода от продажи автомобиля платят налог на доходы физических лиц.

Но при условии, что с момента покупки до момента продажи не прошло 36 календарных месяцев (3-х лет).

Если прошло — налог платить не надо.При расчете налога доход от продажи машины вы вправе уменьшить одним из двух способов (по своему выбору):

  1. или на имущественный вычет — 250 000 руб.
  2. или на расходы по покупке проданного автомобиля, которые подтверждены документально;

, установленная законом, которая уменьшает доход при расчете налога. По автомобилям эта сумма составляет 250 000 руб.

Почему она именно 250 тыс. (а не 180 или 320) я не знаю. Такую сумму придумали депутаты и прописали ее в Налоговом кодексе (). Им виднее .Применять оба способа одновременно в отношении одной и той же машины (например, уменьшить доход сперва на расходы, а потом на вычет — 250 000 руб.) нельзя.Налог придеться заплатить, если продажная цена машины больше или расходов на ее покупку, подтвержденных документами, или больше 250 000 руб.

Вне зависимости от того нужно платить налог или нет, декларацию вы сдать обязаны.

Если этого не сделать вас оштрафуют. Минимальный штраф 1 000 руб.Теперь расчет налога.

Арифметика на уровне 3-го класса школы.ПримерВы продаете машину за 450 000 руб.Ситуация 1Расходы по ее покупке, подтвержденные документально, составили 380 000 руб.Доход от продажи, облагаемый налогом, равен:450 000 — 380 000 = 70 000 руб.Налог равен:70 000 х 13% = 9100 руб.Ситуация 2Расходы по покупке документально не подтверждены.

Поэтому доход уменьшается на 250 000 руб. В результате доход от продажи, облагаемый налогом, будет равен:450 000 — 250 000 = 200 000 руб.Налог составит:200 000 х 13% = 26 000 руб.Как видно из примера доход выгодно уменьшать:

  1. на вычет, если расходы по покупке проданной машины равны или меньше 250 000 руб.
  2. на расходы по покупке проданной машины, если их сумма больше 250 000 руб.;

Когда расходы вы не можете подтвердить документами (например, вы их потеряли), то жизнь становится понятней и проще.

Выбора никакого нет. Поэтому доход можно уменьшить только на вычет в 250 000 руб. смотрите по ссылке.Если в одном году продано несколько машинЕсли в одном календарном году вы продали две машины (или больше) применяют ровно такие же правила. Но доход, облагаемый налогом, по каждой машине нужно рассчитывать отдельно.

Причем вы вправе использовать по каждой из них разный порядок расчета.

Например, доход от продажи одной машины уменьшить на вычет, а другой на расходы.ПримерЗа один год вы продали 2 машины:

  1. вторая продана за 170 000 руб. Расходы на ее покупку — 190 000 руб.
  2. первая продана за 320 000 руб. Расходы на ее покупку — 160 000 руб.

В данной ситуации выгодно доход от продажи уменьшить:

  1. по первой машине на вычет — 250 000 руб.;
  2. по второй машине на расходы — 190 000 руб.

В результате доход от продажи, облагаемый налогом составит:по первой машине:320 000 — 250 000 = 70 000 руб.по второй машине:170 000 — 190 000 = 0 руб.Налог на доходы с продажи 2-х машин равен:(70 000 + 0) х 13% = 9100 руб.Если в одном году продана старая и куплена новая машинаПокупка нового автомобиля никакого значения не имеет.

На ваш доход от продажи старой машины этот факт никак не повлияет.

Да, вы продали машину, получили доход и тут же потратили деньги на покупку нового авто. И денег у вас больше нет. Но государство не волнует куда вы потратили полученные деньги (купили новый автомобиль, отправили родственникам, раздали на улице и т. д.). Если доход был получен, то с него нужно платить налог.

65 · Хороший ответ31 · 179,2 KЕсли я поставлю ценник 240.000 то налог не надо платить?

Продаю соседу)Ответить2018Показать ещё 55 комментариевКомментировать ответ…Ещё 18 ответов1,5 KБробанк.ру — сервис подбора финансовых услуг · ПодписатьсяОтвечаетВ каких случаях платится налог при продаже автомобиля? Если ваша машина продана за более высокую цену, чем она была приобретена, вам необходимо заплатить налог для физлиц — 13% от полученного дохода. Если вы не налоговый резидент РФ, то ваша прибыль облагается пошлиной в 30%.

Вы обязаны отправить декларацию 3­-НДФЛ в ближайшую налоговую, если ваш.

Читать далее1 · Хороший ответ · 14,6 KКомментировать ответ…1,4 KПомогаем купить или продать машину · ПодписатьсяРечь идёт про налог на доходы физических лиц.

Если вы сначала приобрели автомобиль, потом его продали, получив при этом прибыль, то государство ожидает, что вы заплатите ему 13% с разницы стоимости продажи и покупки. Существует множество законных ситуаций, когда платить ничего не нужно: Сумма продажи меньше, чем сумма покупки.

Главное, чтобы на руках. Читать далее122 · Хороший ответ50 · 291,3 KЕсли машина куплена за 500 тысяч, через год продана за 550 тыс.

Платить налог нужно на прибыль в 50 тыс. А именно. Читать дальшеОтветить15334Показать ещё 51 комментарийКомментировать ответ…40ПодписатьсяДобрый день!подскажите,продали машину и в договоре указали полную стоимость (она более 250 тр).

Продала была в 2017 году ,машиной владела менее 3х лет.

В 2021 году Пришло письмо из налоговой что я не подала декларацию по продаже авто.

И прислали письмо что я обязана предоставить декларацию. Хочу переделать договор и указать сумму 200 тр.Есть ли шанс. Читать далее62 · Хороший ответ22 · 66,6 KОн в базе ГАИ, тогда надо его поменять, а это мошенничество.

Придётся платить. Ответить81Показать ещё 36 комментариевКомментировать ответ…20ПодписатьсяЭти законопринематели охренели пусть тогда платят народу 13 % от продаж всех ресурсов !!! Я купил на свои деньги авто пользовался два года и 11 ть месяцев за это время я установил несколько дополнительных опций продал дороже чем купил естественно какого хрена я должен 13% кто нибудь может мне объяснить.20 · Хороший ответ · 4,1 K������ОтветитьКомментировать ответ…13ПодписатьсяЕсли сумма при продаже Авто не привышает 250 тыс руб то подоходный налог физ лицо продавший Авто не выплачивает, но Декларацию с договорами купли продажи ( при покупке и продаже — копии ) нужно обязательно подать в налоговую по месту регистрации ,если сумма выше покупки то обязан уплатить подоходный налог 13 % с разници после продажи . Возможен. Читать далее14 · Хороший ответ1 · 43,0 KКомментировать ответ…143ПодписатьсяКогда можно не платить: Закон освобождает граждан от обязанности декларировать доход и платить НДФЛ, если этот доход был получен от продажи автомобиля, которым он владел свыше трех лет.

При этом, такое транспортное средство не должно было использоваться гражданином в предпринимательской деятельности, а сам гражданин должен быть налоговым резидентом.

Читать далее7 · Хороший ответ1 · 34,8 KКомментировать ответ…Подписаться(движимое имущество) – налог в размере 5% от оценочной стоимости предмета продажи. Третий и все последующие транспортные средства в том же году – налог в размере 18% от оценочной стоимости такого ТС.Откидные рамки для номеров — Хороший ответ · 1,4 KКомментировать ответ…51Выкуп и продажа автомобилей с пробегом.

Автоподбор, помощь в покупке авто. · ПодписатьсяОтвечаетЕсли Вы физическое лицо то вы должны заплатить 13 процентов от полученной прибыли.

Прибылью в данном случае считается разница сумм покупки и продажи и рассчитывается по следующим образом: 130000 — 100000=30000 -13%= 3900 где 130000 руб. (сумма за которую Вы продали автомобиль -100000 руб. сумма за которую Вы купили автомобиль = 30000руб.

полученная. Читать далее3 · Хороший ответ3 · 11,0 KКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыто()Присоединяйтесь к экспертному сообществу!Яндекс.Кью — это сервис экспертных ответов на вопросы.