Надо сдавать в банк возврат кредита в кассу



Расходование наличных денег из кассы: новации 2021


В отличие от «обычных» организаций микрофинансовые организации (МФО), ломбарды, сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (СКПК), кредитные потребительские кооперативы (КПК) имеют право расходовать наличные, полученные в кассу, на выдачу и возврат займов в установленных пределах. Для них в Указании N 5348-У предусмотрены случаи расходования наличных денег, полученных в кассу:

  1. по договору займа (по договору передачи личных сбережений);
  2. в качестве паевых взносов (для СКПК и КПКП).
  3. в качестве возврата основной суммы долга, процентов и (или) неустойки (штрафа, пени) по договору займа;

Проводить указанные операции МФО и ломбарды имеют право в сумме, не превышающей 50 тыс.

рублей по одному договору займа, но не более чем 1 млн. рублей в течение одного дня в расчете на МФО (ее обособленное подразделение), ломбард (его обособленное подразделение).

Для КПК и СПК пределы несколько больше — 100 тыс.

рублей по каждому договору (или по каждому паенакоплению (паю)), но не более чем 2 млн. руб. в течение одного дня в расчете на КПК (его обособленное подразделение), СКПК (его обособленное подразделение) (см.

Письмо Банка России от 04.06.2021 N 45-19/5013). Так, например, кредитный кооператив, используя наличные деньги, поступившие в его кассу за счет выручки из источников, перечисленных в абз. 2 п. 1 Указания N 5348-У (в том числе и из поступивших в кассу займов), может выплатить сумму, не более 100 тыс.

2 п. 1 Указания N 5348-У (в том числе и из поступивших в кассу займов), может выплатить сумму, не более 100 тыс. руб. по одному договору, но не более 2 млн.

руб. в течение 1 дня. То есть, например, 100 тыс. руб. по 20 договорам за 1 день.

Как Банк России, наличные деньги, поступившие в кассу по договору займа (по договору передачи личных сбережений), вправе расходовать без зачисления на банковский счет только участники наличных расчетов, являющиеся микрофинансовыми организациями, ломбардами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, кредитными потребительскими кооперативами. Таким образом, для большинства организаций расходование полученных наличными в кассу организаций займов или выдача займов из наличной выручки (за исключением МФО, ломбардов, КПК, СКПК) по-прежнему не допускается Правилами.

Кроме того, закреплено требование пропускать через банковский счет любые поступления наличных денег в кассу (отличные от выручки), исходя из буквального прочтения Указания N 5348-У и разъяснений на сайте ЦБРФ, сдать в банк организация обязана даже неизрасходованный подотчетником аванс.

Подотчётник вернул наличку?

Не тратьте, а положите на расчётный счёт

А Анна здравствуйте! могут ли денежные средства, сданные подотчетным лицом в кассу, в размере до 15 000 не сдавать в банк на расчетный счет организации, при условии, что не будут расходоваться как выручка 0 Ответить Елизавета Кобрина Здравствуйте! Нет, нельзя 0 Ответить Т Татьяна Здравствуйте.

Могу ли я сдать неизрасходованные подотчетные средства в бухгалтерию и в тот же день взять новые для хозяйственных нужд, чтобы бухгалтерии не пришлось перечислять наличные в банк? Бухгалтер объясняет свой отказ тем, что любые средства из подотчетных денег при возврате должны перечисляться в банк, поэтому ей не выгодно чтобы были неизрасходованные средства. Спасибо 0 Ответить Е Елена Добрый день!

можно ли израсходовать полученный в кассу возврат займа от физ лица на выплату заработной платы? 3 Ответить О Ольга Здравствуйте! В какой срок организация должна сдать в банк неиспользованный остаток денежных средств, выданных под отчет?

Есть ли какие либо нормативные акты? 0 Ответить Б Бухгалтер 3 дня было до 15 октября, далее на основании указания письма ЦБ от 05.10.2021 5587-у : «в абзаце втором слова «не превышающий трех рабочих дней после дня истечения срока, на который выданы наличные деньги под отчет, или со дня выхода на работу» заменить словами «установленный руководителем юридического лица, индивидуальным предпринимателем»;» 0 Ответить G Geminil , здравствуйте!

Тоже интересует вопрос в какой срок сдать остаток подотчетных средств. Если лимит остатка денежных средст не превышен, или лимита нет, то денежные средства можно хранить в кассе обязанность их сдачи в банк отсутвует.Другой вопрос, что эти денежные средства нужно сдать в банк поскольку ни на какие цели из кассы вы их выдавать не можете.

Т.е. ограничений по срокам нет. Или я неправильно понимаю. Каких-то нормативных документов по ограничениями я не нашла 0 Ответить Б Бухгалтер Если средства подотчетником уже сданы в кассу, то храните их в кассе, если вы микропредприятие и лимита нет по приказу.

Если же предполагается их тратить, то пусть остаются у подотчетника на руках, так как в связи с новым письмом ЦБ (читайте выше) руководитель своим распоряжением решает на какой срок выдать деньги.

Надеюсь в микрофирме никто не мешает установить срок, который необходим, что бы истратить полученные подотчет денежные средства.

А из кассы сдать в банк, по тому же распоряжению вашего руководителя можно остаток день в день, пусть вернет тогда, когда удобно. Мои возвращают в день зарплаты, что бы этими деньгами выдать зп, а не сдавать в банк.

В этом году выдавать зарплату возвращенными подотчетными можно было. Если не права, пусть меня поправят.

0 Ответить И Ирина Если остаток аванса сотрудник будет перечислять на расчетный счет, это будет правильно?

0 Ответить И Иван Здравствуйте . Если я ИП обналичил человеку ООО Деньги 2 миллиона рублей , переведя себе на счёт в другой банк , после чего мне тот счёт заблокировали , какие то пени , налоги мне придётся платить ?

0 Ответить

Как происходит процесс возврата займа

Show Menu

  1. Наличными
  2. Депозиты
  3. Дивидендные акции
  4. Кредиты
  5. Лизинг
  6. Денежные переводы
  7. Без поручителей
  8. Без справок
  9. Банковские гарантии

В обязательном порядке при заключении договора займа необходимо учитывать возможности возврата одолженных средств. Поэтому все детали должны быть оговорены кредитором и заемщиком еще до его подписания. Но и в таких случаях часто не обходится от неприятностей.

А все потому, что сторонами договора не всегда учитываются особенности этого процесса.Что такоеПроцесс оформления договора займа предусматривает передачу некоторой суммы средств от кредитора к заемщику, которую заемщик обязуется в определенный срок вернуть заемщику с процентами или без них.Обязательным условием является оформление документов в соответствии с законодательством.

Также можно отметить, что в договоре займа обязательно должна присутствовать вся информация по займу, вплоть до того, нужно выплачивать неустойку в случае просрочки платежей, или же нет. Таким образом кредиторы гарантируют себе возврат своих средств в полном размере и в определенный период времени.Важно отметить, что большие просрочки на длительное время влекут за собой начисление разных штрафов, комиссий и пени.

Таким образом кредиторы гарантируют себе возврат своих средств в полном размере и в определенный период времени.Важно отметить, что большие просрочки на длительное время влекут за собой начисление разных штрафов, комиссий и пени.

В полностью запущенных случаях кредитор может начинать взыскание средств через суд.

Также законодательство разрешает уступить права на кредит другой организации (часто ими являются коллекторы).Именно поэтому возврат займа должен происходить в отведенные для этого сроки. Заемщик должен понимать, что в случае их нарушения и злостной неуплаты долга его ожидает только увеличение займа, а в крайних случаях и судебные хлопоты. Как оформитьВ последнее время кредиты и другие виды займа становятся очень популярными не только среди населения РФ, но и среди частных предпринимателей.

Причин этому немало, но самой главной является то, что это почти единственный способ быстро получить те средства, в которых нуждается человек, или предприятие.Сегодня на рынке кредитования можно встретить очень много кредитных организаций разного типа, которые готовы заниматься кредитованием. Среди них можно отметить:

  1. банковские учреждения;
  2. МФО;
  3. кредитно-потребительские конторы.

Но взять взаймы можно и у физического лица.

В этом случае договор займа заключается не так часто, но только он является гарантией возврата средств от заемщика назад к кредитору. Пренебрежение этим документом и вызывает очень много неразрешенных споров.Также кредитором может выступать и учредитель организации, если от него средства направляются на развитие созданной им же компании.

Такая процедура также должна полностью полагаться на нормы законодательства и не выходить за его пределы.Но тип кредитования непосредственно не влияет на процедуру оформления договора займа. Для этого следует сделать такие шаги:

  1. подать заявку;
  2. получить на руки кредитные средства.
  3. заключить все необходимые договора (если потребуется – подписать дополнительные бумаги);
  4. дождаться принятия решения;

Часто перед тем, как давать кому-то деньги, кредиторы проводят анализ состояния дел потенциального заемщика.

Это гарантирует большой процент возврата кредитных средств. Часто для того, чтобы обеспечить возврат займа, кредиторы требуют от заемщиков наличие обеспечения или же поручителей.Заемщику также следует больше внимания уделять тем пунктам договора займа, которые касаются возврата средств.

Среди них самыми главными становятся такие:

  1. ждут ли человека штрафные санкции вследствие несвоевременной уплаты.
  2. обозначенная процедура возврата денег;
  3. процентная ставка по ссуде;
  4. необходимо ли обеспечение;
  5. возможность и условия погашения займа досрочно;

Внимательное изучение этих пунктов поможет заемщику избежать проблемных ситуаций и уплатить свой долг вовремя и в полном объеме.Видео: Система гарантийСпособы возвратаПорядок возврата средств по кредиту должен быть предусмотрен в договоре займа.

Но на эту процедуру стоит обращать внимание еще до подписания этого документа, так как это предотвратит последующие неприятные ситуации.В этих условиях может быть указан возврат средств одним платежом, или же несколькими ровными частями.

Первый случай подразумевает возврат всех денег с начисленными процентами.

Второй способ же делает возможным погашение кредита равными частями на протяжении некоторого периода.Если заем крупный, то его предпочтительнее погашать равными частями. Так заемщику в конце срока кредитования не нужно будет срочно искать сумму, которая может оказаться слишком большой.Досрочное погашение займа должно быть заранее прописано в кредитном договоре. В ином случае преждевременная уплата средств может повлечь за собой начисление штрафов.Кроме того, в некоторых случаях заем может быть погашен не только деньгами, но и товарами или другим имуществом.Читать статью, как составить обращение взыскания на заложенное имущество.О возмещении расходов на оплату услуг представителя.

Узнайте далее.ИмуществомЕсли заемщик не имеет возможности отдать долг деньгами, то кредитор может войти в его положение и согласиться на возврат кредита каким-то имуществом.

Это может быть:

  1. транспортные средства;
  2. оборудование, которое пригодится на производстве.
  3. акции предприятий и другие ценные бумаги, которые могут приносить прибыль;
  4. разного рода недвижимое имущество;

Такие случае подразумевают подписание акта взаиморасчетов.

Заемщик выполняет поставленные кредиторами условия и передает имущество в их владение. После этого договор займа может быть полностью закрыт.Налоговая служба неоднозначно реагирует на такой прецедент, поэтому следует очень внимательно проводить такое имущество через бухгалтерскую документацию.Из кассы предприятияПредприниматели, которые зарегистрированы как юридические лица также очень часто берут кредиты.

Но им нужно не просто в срок выплатить все средства, но и правильно оформить бухгалтерские документы. Получить займы таким лицам достаточно просто, но вот с возвратом средств все очень запутано.Предприятие может отдать деньги по ссуде из кассы. Но кассовая дисциплина предусматривает некоторые ограничение по тем суммам, которые оттуда выводят.

Но кассовая дисциплина предусматривает некоторые ограничение по тем суммам, которые оттуда выводят. Те средства, которые были получены за проданные товары или услуги для этого дела также не подходят.Если происходит погашение беспроцентного займа учредителю или другой организации, то средства, скорее всего, нужно будет снимать с банковского счета. Здесь также существует ограничение – не более 100 тысяч в национальной валюте.

К тому же на физические лица это ограничение не действует.ТоваромЕсли физическое лицо или организация не имеют возможности погасить ссуду денежными средствами, это можно сделать товаром. Закон предусматривает оформление такого случая, как отступное.Также стоит иметь во внимании, что кредит можно сразу отдавать товаром.

Но при заключении такого соглашения с учредителем эта ситуация становится проблематичной. В этом случае необходимой станет уплата разного рода налогов, в том числе НДС.В кассу предприятия физическим лицомСуществует такой способ выплаты долга, при котором заемщик отдает средства по займу в кассу организации (часто там, где работает).
В этом случае необходимой станет уплата разного рода налогов, в том числе НДС.В кассу предприятия физическим лицомСуществует такой способ выплаты долга, при котором заемщик отдает средства по займу в кассу организации (часто там, где работает).

Уже оттуда деньги будут поступать в банковское учреждение. Притом, организация не имеет права распоряжаться этими деньгами на свое усмотрение.После уплаты заемщику будет выписан приходный кассовый ордер. И хоть законодательство запрещает тратить эти деньги в организации, в нормах законов не предусмотрена ответственность за такие поступки.Процедура возврата займа физическому лицу от юридического лицаФизические лица часто занимают деньги у разного рода организаций.

Среди них можно найти как банки, так и МФО, и другие организации.Если кредитный договор был заключен с профессионалами, то погашение будет происходить по стандартной процедуре. Самыми часто используемыми способами являются:

  1. при помощи терминалов самообслуживания;
  2. оплата наличными средствами в кассу организации;
  3. посредством электронных кошельков.
  4. платежи при помощи счета в банке;
  5. карточкой;

Каждая организация может самостоятельно устанавливать способы уплаты кредитных средств.

Для простого человека, который не разбирается в электронных платежных системах, самым выгодным вариантом станет уплата средств через кассу организации.Образец требования о возврате суммы займаОчень важно правильно оформить договор займа, так как от этого зависит, возникнут ли при оплате кредитных средств проблемы или же нет.

В некоторых случаях сторонами упускается внесение пункта о сроках действия договора. Это приводит к тому, что часто кредиторы требуют отдать деньги по их требованию.Какой-то определенной формы договора не существует.

Но можно посмотреть образец договора займа и ознакомиться с ним.График погашенияПосле подписания кредитного соглашения заемщик должен на руки получить выработанный график платежей.

Это бумага, в которой указаны сроки уплаты каждого из платежей и их точная сумма за каждый период.

Также там можно увидеть, какие средства идут на непосредственную уплату кредита, а какие – на погашение процентов.Если кредит необходимо погасить досрочно, то нужно обратиться в организацию за новым графиком.

Так же состоит и процедура реструктуризации.Читать статью, как получить отмена судебного приказа о взыскании задолженности.Бывает ли возмещение НДС при импорте?

Ответ по ссылке.О возмещении расходов на оплату услуг представителя. Узнайте далее.Погасить кредит достаточно просто.

Для этого всего лишь необходимо выполнять те условия, которые указаны в договоре займа. Также с некоторыми кредиторами можно договориться о том, чтобы погашать задолженность другими способами, вплоть до реструктуризации ссуды.

Как оформить возврат займа через кассу

Одним из главных пунктов соглашения займа является возврат полученных средств.

Эта процедура должна быть строго определена в соответствующих разделах договора. При этом следует учитывать возникающие налоговые обязательства и нормы бухгалтерского учета.Особенно это касается возврата займа физическому лицу. Механизм возврата может отличаться в зависимости от типа заема, условий договора.Возврат займа физическому лицу от юридического лицаДля правильного осуществления операции по возврату взятых в долг средств необходимо сначала ознакомиться с законодательной базой.

Существует ряд регламентирующих документов, согласно которым можно правильно осуществить операцию возврата заема физическому лицу от юридического.Основным определяющим документом отношений заимодавца и заемщика является договор. Согласно пункта 1, статьи 808 ГК РФ он подлежит обязательному оформлению займа между физическими лицами, если сумма превышает 1000 руб., а с участием юридического – независимо от суммы.Поэтому процедура возврата займа должна быть подробна описана в соответствующих пунктах договора.Для выполнения этой процедуры не требуется применение контрольно-кассовых аппаратов, не выписываются чеки с отображением операций в кассовой книге.Это положение регламентировано письмом МинФина России № 03-11-05/40 от 21 февраля 2008 г. Это означает, что использование торговой выручки для погашения заема не рекомендуется.Осуществить операцию можно следующим способом:

  1. с помощью чековой книжки снять деньги и передать их физическому лицу – заимодавцу. Процедура заверяется распиской, которая может быть заверена нотариально.
  2. внести нужную сумму на расчетный счет юридического лица, как выручку от деятельности организации;

Относительно максимальной разовой суммы погашения заемного обязательства есть однозначное указание ЦБР № 1843-У, первый пункт которого ограничивает наличные расчеты при проведении операций возврата кредитных (заемных) обязательств в размере 100 000 руб.

Это же касается как основного тела долга, так и насчитанных процентов.Если общая сумма превышает установленный лимит, то необходимо выполнять безналичные операции. Процедура их выполнения полностью соответствует вышеописанной, за исключением последнего пункта.Если на расчетном счету нет достаточных средств для расчета – они пополняются путем внесения выручки.

В дальнейшем при составлении платежного поручения банку в графе «назначение» указывается номер и дата подписания договора заема.Средства должны быть перечислены только на тот счет, который был указан в соглашении.

Для этого банку необходимо предоставить его копию.От физического лицаЕсли соглашение было заключено между физическими лицами, то их отношения не ограничиваются максимальной суммой разовой погашения в 100 000 руб. Поэтому чаще всего пользуются расписками – документальным подтверждением получения денег.Это правомерный документ, который имеет полную юридическую силу. Однако не всегда он составляется правильно.Ниже изложены основные пункты, которые должны быть отображены в расписке:

  1. сумма текущего погашения долга;
  2. дата и подписи сторон и свидетелей.
  3. ссылка на договор или расписку о предоставлении денежного займа;
  4. ФИО и паспортные данные заимодавца;
  5. ФИО и паспортные данные заемщика;

Важно, чтобы в документе было написано от руки, что деньги были получены от физического лица в полном объеме, указанном в расписке.Эту процедуру должны засвидетельствовать как минимум два сторонних лица.

В дальнейшем она прилагается к соглашению, причем оригинал остается у заемщика, а заверенная копия с подписями у заимодавца.Нужно ли оформлять ее нотариально? Даже без этой процедуры она имеет такую же правовую силу, как и заверенная у нотариуса.

Однако при возникновении судебных тяжб для последней будет намного труднее доказать, что это подделка.Возможна процедура погашения долга через банковские счета сторон. Но в этом случае необходимо указывать в назначении платежа номер договора (составляется в обязательном порядке) и дату его заключения.

В противном случае зачисленная сумма не может быть рассмотрена в качестве погашения по условиям договора займа.Возврат займа физическому лицу через кассуПо текущим законодательным нормам, погашение задолженности по займу с использованием денежных средств из кассы, запрещено.

Они попадают под категорию выручки, полученной путем продажи товаров, услуг или другими способами. Это напрямую указано в кодексе об административных правонарушениях (КоАП), в статье 15.1.Она описывает штрафные санкции за неправильную работу с наличными средствами и выручкой. Так как в кассовой книге нет раздела лимитированных расходов по займу (кредиту), то в случае выдачи денежных средств непосредственно из кассы должностное лицо может быть оштрафовано от 4-х до 5-ти тыс.
Так как в кассовой книге нет раздела лимитированных расходов по займу (кредиту), то в случае выдачи денежных средств непосредственно из кассы должностное лицо может быть оштрафовано от 4-х до 5-ти тыс.

руб.Поэтому сначала необходимо сдать выручку в банк, а потом получить нужную сумму по чековой книжке. Эта процедура была описана выше в способах погашения задолженности между физическим лицом и юридическим.Читайте также: Договор займа с процентами налогообложениеНа практике такие правонарушения встречаются часто. При больших суммах займа разовая оплата штрафа может быть финансово целесообразнее , чем постоянные платежи в виде комиссии банка при внесении денежных средств на расчетный счет и снятия их по чековой книжке.Однако мы не рекомендуем пользоваться этим методом, так как он противоречит текущим законодательным нормам РФ.НаличнымиВо многих случаях заимодавцу намного удобнее получать весь долг или его часть (при поэтапном погашению) наличными.

Такая ситуация может неприятно отразиться на правильности ведения кассового учета юридического лица.В таком случае рекомендуется поступать по схеме с внесением денег на расчетный счет и их последующего снятия с помощью чековой книжки.Эти ограничения вступили в силу с 01 июня 2014 и связаны с новым указанием ЦБР №3073-У о порядке ведения наличных расчетов.Согласно этого постановления изымание денег из кассы возможно только в следующих случаях:

  1. для выдачи под отчет работникам организации.
  2. потребительские нужды юридического лица, не связанные с его деятельностью. Под этот пункт не попадает соглашение займа, так как оно было заключено в рамках хозяйственной деятельности ИП;
  3. выплата заработной и социальной платы;

Помимо правильного снятия денежных средств, необходимо корректно отобразить их движение в бухгалтерской отчетности. Это также касается возврат займа физическому лицу.Проводки в этом случае должны быть выполнены по следующей схеме:

  1. возвращение заемных средств – Дебет 50 (51), Кредит 78 (субсчет предоставленные займы).
  2. частичное или полное погашение займа, согласно ранее подписанному договору – Дебет 50 (51), Кредит 76;

В настоящее время нет регламентирующих документов, описывающих порядок погашения заемных обязательств между физическими лицами.

Поэтому основным документом, подтверждающим получение наличной денежной суммы в этом случае может быть расписка или отдельное приложение к договору (если он был составлен).На картуПроцедура возврата долга по заемному соглашению на дебетовую может несколько снизить затраты юридического лица.Для осуществления этой операции в обслуживающий банк необходимо предоставить заверенные копии следующих документов:

  1. договор заема;
  2. график выплат по нему (если расчет производится частями).

Далее можно свободно распоряжаться имеющимися на расчетном счету денежными средствами. Обязательно в платежном поручении указывается номер соглашения, его дата и в случае необходимости – номер приложения к нему (график выплат).Это один из самых удобных способов — возврат займа физическому лицу через расчетный счет способствует оптимизации расчетов между сторонами.Такая форма расчета позволит не только снизить затраты на обслуживание займа, но и позволит отобразить все необходимые операции в бухгалтерской документации.Процедура возврата денег между физическими лицами на банковскую карту была описана выше.Возврат имуществомЕсли по каким либо обстоятельствам заемщик не может погасить задолженность по займу, то возможен альтернативный вариант. Согласно статьи 409 ГК РФ при взаимном согласии сторон в качестве компенсации денежных средств заемщик может предоставить любой тип имущества – движимое или недвижимое.В таком случае составляется дополнительный договор, в котором вместо термина «заем» будет фигурировать «отступной».Однако в этом случае наступают определенные налоговые риски.

Они связаны с проблемой определения текущей ценности имущества.Для согласования точной цифры рекомендуется пригласить независимых экспертов, которые путем исследования состояния имущества и сравнения текущей рыночной стоимости с аналогичной, определят окончательную цену.На практике прийти к однозначному мнению при решении этого вопроса весьма затруднительно. В особенности в тех случаях, когда имущество удерживается принудительным путем, после получения соответствующего решения суда.Исключения составляют только те случаи, когда в договоре оно было изначально прописано как залоговое, определена его первичная стоимость и возможная амортизация за время действия соглашения.Как видно из вышеперечисленного, возврат займа физическому лицу может быть осуществлен несколькими способами. Главное определиться с оптимально удобным для двух сторон еще перед подписанием договора и вступления его в силу.

В этом случае можно избежать многих неясностей и возможных проблем в дальнейшем. Возможно ли 18-летнему безработному получить денежный займ, узнайте из статьи: займы с 18 лет.Как грамотно составить расписку займа между физическими лицами, смотрите образец.Порядок оформления беспроцентного займа между физическими лицами, расписан на странице.Видео: как правильно досрочно погасить кредитВнимание!

  1. В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  2. Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  • Москва и Область — +7 (499) 110-43-85
  • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-60-09
  • Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-43-85
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-60-09
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48
  • Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  • Регионы — 8 (800) 222-69-48

Читайте также: Договор займа беспроцентный на покупку квартирыЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.ИсточникВ период осуществления хозяйственной деятельности практически у любой компании или организации наступают периоды сложного экономического положения.Во избежание грядущей процедуры банкротства одним из способов выйти из ситуации является оформление кредита или займа.Банковские учреждения могут предоставить кредит на развитие бизнеса, однако выдвигаемые условия зачастую оказываются не выгодны заемщику, тем более что законодательство предусматривает альтернативные источники финансирования.Иногда практикуется выдача займа предприятию самим учредителем, чтобы избежать необходимости вовлечения в решение финансовых вопросов извне.Данные сделки имеют особенности, как вернуть займ учредителю с расчетного счета или иными способами, чтобы не возникло вопросов у контролирующих органов со стороны государства.Общая информацияЗайм от учредителя в кассу – сделка, по которой основатель юридического лица предоставляет деньги на баланс предприятия в качестве материальной помощи на договорных началах с обязательством последующего возврата.Способ решения финансовых трудностей предприятия, когда учредитель вносит деньги на расчетный счет займом, достаточно распространенный, а правоотношения регулируются соответствующими статьями ГК РФ.Существенные условияПри заключении соглашения беспроцентного займа в тексте договора стороны обязательно должны предусмотреть:

  1. права и обязанности сторон;
  2. порядок и график погашения задолженности заемщиком;
  3. срок действия соглашения – стороны могут договориться о бессрочности соглашения, т.е. до фактической выплаты одолженных денег;
  4. целевое назначение заемных средств;
  5. ответственность в случае неисполнения обязательств.

Стороны также должны указать в соглашении обязательство заемщика по выплате процентов.Если такое условие не будет предусмотрено, то соглашение по умолчанию будет считаться безвозмездным.ОсобенностиДанные сделки имеет свои нюансы, которые сторонам заемных правоотношений надо знать перед подписанием договора:

  1. денежные средства возвращаются кредитору в национальной валюте, независимо от валюты выдачи.

    Перерасчет происходит на основании действующих курсов на момент возврата суммы долга;

  2. возврат беспроцентного займа учредителю должен быть осуществлен по первому требованию при условии, что текстом соглашения не оговорены сроки погашения задолженности.

    Требование предоставляется за 1 месяц до фактической даты возврата;

  3. при погашении кратковременного наличного займа проводится в книге бухгалтерского учета по счету 66, а долговременного – по 67;
  4. если условиями соглашения не предусматривается начисление процентов за пользование заёмных средств, то возврат денег не относится к категории затрат.

Погашение задолженностиЗаконодательством предусматривается несколько законных способов погашения задолженности, что дает ответ на вопрос, можно ли возвращать займ учредителю из кассы.Предлагается рассмотреть более распространенные.Продукцией или товаромЗаконодательство устанавливает запрет на возврат предмета займа в натуральной форме, однако проведение взаимозачета не противоречит действующим нормам закона.Иными словами, предприятие может поставить кредитору свою продукцию на сумму, равную размеру заёмных средств с проведением взаимного зачета финансовых требований;Через кассуПутем проведения денежного перевода с открытого счета в кассу. Законодательством устанавливается лимит по размеру погашения заёмных средств для юридических лиц на отметке в 100 тыс. руб.Для физических лиц ограничений нет.

Отвечая на вопрос, можно ли возвращать займ из выручки, следует обратиться к Указанию ЦБ РФ №3073-У, согласно которого такого рода операции проводить запрещено.В противном случае будут применены санкции, предусмотренные ст.15.1 КоАП РФ.Передача имуществаГК РФ в ст.409 предусматривает возможность освобождения от обязательств в случае передачи отступных по взаимному согласию сторон.В таком случае суть соглашения займа теряет юридическую силу, а взаимные обязанности считаются исполненными.Рассчитаться наличнымиМожно ли выдавать займ из кассы учредителю!? Центральный Банк РФ запрещает выплаты наличными средствами, однако способ есть:

  1. обналичивается необходимая сумма. В квитанции указывается целевое расходование средств как погашение займа;
  2. передача средств кредитору.
  3. сумма выручки вноситься на р/с компании;

Возврат беспроцентного займа учредителю на картуТакой способ возможен, если он был прямо указан в тексте соглашения.При этом, если стороны упустили указанный нюанс, законодательство дает возможность подписать дополнительное соглашение с указанием факта полного исполнения финансовых обязательств путем перечисления денег на карту кредитора.Таким образом, договор финансовой помощи между учредителем и предприятием является распространенным видом соглашений, которые не имеет существенных отличий от иных видов сделок подобного рода.Плюсом является возможность согласовать индивидуальные условия, а также порядок и срок возврата полученных денег.В отличие от кредитного договора, участники заемных правоотношений могут согласовать условие о безвозмездности.Читайте также: Украинский займ на киви кошелекИными словами, заемщик вернет исключительно сумму взятых денег без процентных начислений.Также рекомендуется ознакомиться с условиями выдачи беспроцентного займа от директора, не являющегося учредителем.Если вам нужен кредит под залог недвижимости, предлагаем воспользоваться формой для подачи заявки:(Всего просмотров 2 441, сегодня: 1 )Источник

ЭтЯ спросила 26 июля 2017 в 12:41 18520 просмотров Добрый день!Учредитель вносил 22млн руб беспроцентный займ. Сейчас ему нужно его вернуть, хотим с выручки вернуть.

Можно ли взять и с выручки погашать этот займ из кассы наличкой?Сейчас юристы говорят, что вступили в силу какие-то изменения и этого сделать нельзя.

Что и как аренда, если один участник юр лицо, то все через расчетный счет.

Добрый день!Варианта 2. 1 вариант — из кассы вносить сумму на расчетный счет и возвращать по безналу.2 вариант (более долгий, если нужно именно наличкой) — выручку вносите на рс, снимаете ее, вносите в кассу, и только после этого можно выдать из кассы организации.
ЭтЯ, Добрый день!Порядок расходования наличной выручки установлен пунктом 2 Указания ЦБ РФ от 20.06.2008 № 1843-У.

-Наличные деньги, поступившие в кассу за проданные ими товары, выполненные ими работы и оказанные ими услуги, организации и предприниматели могут расходовать:— на заработную плату;— иные выплаты работникам (в том числе социального характера);— стипендии, командировочные расходы; — на оплату товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг;— выплату за оплаченные ранее за наличный расчет и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги;— выплату страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физических лиц.Как видно из приведенного перечня, организации не предоставлено право расходовать наличные денежные средства на предоставление или возврат заемных средств своим сотрудникам.

Аналогичную позицию Банк России высказал в письме от 04.12.2007 № 190-Т «О разъяснениях по вопросам применения Указания Банка России от 20.06.2007 № 1843-У».Статья » Использование наличной выручки на выдачу займа запрещено», Издательский дом «Советник бухгалтера».

Цитата (ЭтЯ):Учредитель вносил 22млн руб беспроцентный займ. Добрый деньУчастник ФЛ?Цитата (ЭтЯ):Можно ли взять и с выручки погашать этот займ из кассы наличкой? Сначала ее сдать в банк,потом снять и выдать средства на погашение займа.Сумма большая,лучше по банку вернуть.Ведь при сдаче налички и снятии будет комиссия.А перечислением может комиссия будет меньше.
ЭтЯ,Использовать наличные деньги из кассы для уплаты займа запрещено законом, гласящим, что денежные средства, поступающие в кассу предприятия в форме выручки за реализованные товары, услуги или выполненные работы, могут быть потрачены исключительно на заработную плату, выплаты социального характера, стипендии, выплату страховых возмещений, оплату товаров.Следует помнить, что ограничения по сумме выплат долга физическому лицу (учредителю) не предусмотрены. Добрый день!

Bellonafly, при цитировании указывайте, пожалуйста, автора, источник и дату публикации, но без гиперссылок. Таковы требования правил форума.

Добрый день.Цитата (Таша13):Порядок расходования наличной выручки установлен пунктом 2 Указания ЦБ РФ от 20.06.2008 № 1843-У.Эти Указания утратили силу (Указание ЦБ РФ от 16.10.2013 N 3076-У).

В настоящее время действует другой документ: В нём есть пункт, который прямо запрещает использовать выручку для возврата займов:Цитата (Указание ЦБ РФ от 07.10.2013 N 3073-У):Наличные расчеты в валюте Российской Федерации между участниками наличных расчетов (с соблюдением предельного размера наличных расчетов, установленного пунктом 6 настоящего Указания), между участниками наличных расчетов и физическими лицами по операциям с ценными бумагами, по договорам аренды недвижимого имущества, по выдаче (возврату) займов (процентов по займам), по деятельности по организации и проведению азартных игр осуществляются за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета.

Ведите кассовую книгу в электронном виде
Цитата (юлия79):Участник ФЛ?

Да,Цитата (юлия79):Ведь при сдаче налички и снятии будет комиссия.А перечислением может комиссия будет меньше.да, правильно. Именно поэтому хочу из выручки.

Думаю может даже штраф дешевле и штрафовать только в течении двух месяцев могут.

Цитата (ЭтЯ):и штрафовать только в течении двух месяцев могут. С двух месяцев увеличили срок давности до 1 года.
Цитата (Анютик91):С двух месяцев увеличили срок давности до 1 года. Дайте НПАИсточник 0 WhatsappTelegramEmailВам может быть полезно Рынок инструментов займа это Исковое заявление займ в валюте Займ на сберкнижку мгновенно круглосуточно Займы и кредит условия получения кредита Займ получен по договору цессии Заемщик ооо а займов Договор займа и его виды шпаргалка Финансовый анализ займ в отчете Минимальный займ в быстроденьги Способы получения займа мили

Возврат займа физическим лицом в кассу организации

Подборка наиболее важных документов по запросу (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:Суд, отказывая в удовлетворении требований общества о признании незаконным и отмене постановления Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по субъекту РФ о привлечении к административной ответственности по части 1 статьи 15.1 КоАП РФ, отметил, что согласно выпискам по движению денежных средств на банковских счетах организации и данным кассовой книги с банковских счетов организации денежные средства в кассу обособленного подразделения не поступали; поступившие в кассу обособленного подразделения организации денежные средства (возврат займов, процентов по займам) расходовались на выдачу займов физическим лицам. Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:Как указал суд, признавая позицию налогоплательщика неправомерной, он через взаимозависимое общество осуществлял реализацию произведенной им, но не учтенной алкогольной продукции без уплаты налогов. Доходы общества от реализации продукции поступали налогоплательщику через ряд обществ, обладающих признаками номинальных организаций.

Денежные транши переводились под видом предоставления займов, права требования по которым в дальнейшем передавались физическим лицам, возврат «долга» осуществлялся через кассу налогоплательщика неустановленным лицам, действовавшим от имени цессионариев. Средства, полученные от номинальных обществ, в целях налогообложения не учитывались. Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:Вопрос: Применяется ли ККТ при получении организацией займа от физического лица — учредителя наличными в кассу для погашения долга перед контрагентами по договорам закупки товаров?

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:Следовательно, организация не обязана применять ККТ ни при выдаче займа, ни при возврате физлицом наличными деньгами в кассу организации.

То же касается и процентов по этому займу.

Ведь выдача займа не подпадает под понятие услуг. Внимание! Участники наличных расчетов вправе осуществлять наличные расчеты в валюте Российской Федерации с физическими лицами по операциям с ценными бумагами, по договорам аренды недвижимого имущества, по выдаче (возврату) займов (процентов по займам), по деятельности по организации и проведению азартных игр только за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета.

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:

Возврат займа через кассу юридическому лицу

Собственник бизнеса может занять деньги на нужды компании в банке или у частного кредитора, в том числе у другого предпринимателя. Для этого заемщик заключает с кредитором договор, определяет размер и срок ссуды, а также порядок возврата займа между юридическими лицами.

Как вернуть займ юрлицу от юрлица Одно из обязательных условий договора — порядок возврата займа. Стороны договариваются, как часто и каким способом заемщик закрывает задолженность, и составляют график платежей. График — документ, в котором проставлены даты и суммы платежей.

Оформлять необязательно, но он помогает планировать бюджет и не забывать вносить очередной платеж.

Юрлицо выплачивает деньги по графику или по договоренности, например один раз в конце срока вместе с процентами.

Чаще всего юрлица рассчитываются друг с другом через расчетный счет — в этом случае не нужно заботиться о кассовом правиле, к тому же банк показывает историю платежей. Выписку с историей платежей можно использовать в суде как доказательство возврата ссуды.

Максимальная сумма наличного платежа между организациями — 100 000 рублей. Если сумма займа больше 100 000 рублей, возврат займа между юридическими лицами наличными невозможен.

Центробанк придумал это ограничение, чтобы предприниматели меньше работали с наличными, потому что их невозможно отследить. За нарушение ограничения юрлицо платит штраф 40 000 — 50 000 рублей.

Подобрать банк Если компания занимала не деньги, а имущество, то возвращает то же самое имущество. Оценить товар в рублях и вернуть вместо него деньги нельзя — налоговая усмотрит в этом акт купли-продажи и обяжет платить налог.

Виды займов между юридическими лицами Компания может занять деньги на что-то определенное, например, на выплату другого кредита — в этом случае заем называется целевым. Заемщик не имеет права потратить деньги на что-то по своему усмотрению, иначе кредитор потребует вернуть деньги и неустойку. Кредитор выдает целевой заем, чтобы контролировать заемщика и, в случае нарушения договора, иметь возможность сразу подать в суд.

Займы также делятся на процентные и беспроцентные:

  1. при процентной ссуде заемщик возвращает тело кредита и плату за пользование деньгами;
  2. при беспроцентном займе заемщик возвращает только тело кредита, но платит налог на материальную выгоду.

Сумма налога на выгоду равна 21% годовых от суммы займа. Средняя ставка по кредитам для юрлиц составляет 15%, поэтому беспроцентный заем не так выгоден, как кажется.

Чтобы не появлялась материальная выгода, договор займа должен быть процентным, а ставка — не меньше ? ставки рефинансирования, на январь 2021 года это 5,2% годовых.

Чтобы одолжить деньги, компания заключает письменный договор займа.

В соглашении прописывают порядок возврата денег и, по желанию, составляют график платежей.